Преглед садржаја
- Други начини за скривање готовине
- Други начини за скривање готовине
Кључне Такеаваис
- Компаније најчешће чувају свој новац на рачунима у комерцијалним банкама или у фондовима новчаног тржишта ниског ризика. Ови предмети ће се приказати на билансу стања предузећа као "готовина и еквиваленти готовине". Такође, ова компанија може да задржи мали износ готовине - тзв. ситна готовина - у својој канцеларији за мање трошкове или дневнице везане за канцеларију.
Где је Елсе Цасх Кепт
Компанија такође може задржати мали износ готовине у својој канцеларији за мање трошкове у вези са канцеларијом. Ти мали износи готовине који се чувају у просторијама за свакодневно коришћење зову се ситним новцем, а такође би се евидентирали на готовинском рачуну у билансу стања.
Новчани еквиваленти које компанија може да изврши у својим књигама су краткотрајна улагања која су веома ликвидна. Новчани еквиваленти сматрају се баш попут готовине само зато што се у року од неколико дана могу брзо ликвидирати и претворити у новац по фер цени.
Други начини за скривање готовине
Рачун новчаних еквивалента компаније садржи све и све краткорочне инвестиције које се могу продати по прихватљивој цени да би се обезбедило потребна готовина у кратком прелазном року. Дакле, ако компанија жели да користи неке своје новчане еквиваленте како би платила неке своје рачуне, има могућност продаје неких својих новчаних еквивалента и користи приход за постизање овог циља. Примери готовинских еквивалента укључују рачуне на новчаном тржишту и трезорске записе, који се такође називају трезорске записе.
Рачун на тржишту новца је врло сличан банковном рачуну, али камата коју компанија може да зарађује на овом рачуну је нешто већа. Фирми могу бити наметнута ограничења за коришћење рачуна на новчаном тржишту, као што је максимални број трансакција на рачуну током одређеног периода или чак минимални захтеви за депозитом.
Благајни рачуни такође могу компанији пружити другу алтернативу за одржавање готовине на редовном банковном рачуну. Државни записи су емисије државног дуга који се продају у периодичним интервалима. Будући да компанија може у сваком тренутку препродати трезорске записе на јавном тржишту, они су високо ликвидни, што им омогућава да буду класификовани и као новчани еквиваленти.
