Преглед садржаја
- Како се разликују порески третмани
- Случај за рода
- Порезни разлози да се прескочи Ротх
- Користећи традиционални рачун да спустите свој АГИ
- Разлози прихода за не Ротх
- Имајући и Ротх-а и регуларног
У породици производа финансијског планирања, Ротх индивидуални пензиони рачун (ИРА) или 401 (к) понекад изгледа као млађи брат традиционалних пензионих рачуна. Заиста, Ротх-ова верзија, која је први пут представљена 1998. године, нуди низ атрактивних карактеристика које недостају њеној стандардној браћи и сестрама: одсуство потребних минималних расподела (РМД), флексибилност да се повуче новац пре пензионисања без пенала и способност давања доприноса. протеклих година 70½.
Ротх заиста има смисла у одређеним тренуцима вашег живота. Код других, међутим, традиционална верзија ИРА или 401 (к) такође има јаку примамљивост. Често бирање између једног или другог своди се на то колико сада зарађујете и колико очекујете да унесете након што престанете радити.
Кључне Такеаваис
- Ротх ИРА или 401 (к) има највише смисла ако сте сигурни у веће приходе у пензији него што сада зарађујете. Ако очекујете да ће ваш приход (и пореска стопа) бити мањи у пензији него тренутно, традиционални рачун је вјероватно је боља опклада. Традиционални рачун вам омогућава да сада посветите мање прихода како бисте максимално допринијели рачуну, дајући вам више расположивог новца.
Различити рачуни, различити порезни третмани
Ево кратког освежавања за одговарајуће главне врсте пензионих рачуна. Обоје нуде различите пореске погодности за оне који одвлаче новац за пензију. Међутим, сваки дјелује мало другачије.
С традиционалном ИРА или 401 (к), инвестирате са претпорезним доларима и плаћате порез на доходак када новац извлачите у пензији. Након тога плаћате порез и на првобитне инвестиције и на зарађени износ. Ротх чини управо супротно. Улажете новац који је већ опорезован по вашој уобичајеној стопи и повлачите га - и његову зараду - без пореза кад год желите, под условом да имате рачун најмање пет година.
Када бирате између Ротх-а и традиционалног, кључно је питање хоће ли стопа пореза на доходак бити већа или нижа него тренутно када започнете додиривати средства рачуна. Без предности кристалне кугле то је немогуће знати сигурно; у суштини, присиљени сте да упућујете на образовање. На пример, Конгрес би могао да промени порезни законик током следећих година. Постоји и временски фактор: Ако отворите Ротх касно у животу, морате бити сигурни да ћете га моћи имати пет година пре него што започнете са дистрибуцијом како бисте искористили пореске олакшице.
Случај добивања Ротх-а
За млађе раднике који тек треба да остваре свој потенцијал зараде, Ротх рачуни имају одређену предност. То је зато што кад први пут уђете у радну снагу, сасвим је могуће да ће ваша ефективна пореска стопа, изражена у процентима, бити ниска једноцифрена. Ваша зарада ће се вероватно повећавати током година, што ће резултирати већим приходима - и врло вероватно пореским границама - у пензији. Сходно томе, постоји подстицај да преузимате своје пореско оптерећење. „Саветујемо млађим радницима да пођу с Ротх-ом, јер време је на њиховој страни, “ каже финансијски саветник Броцк Виллиамсон, ЦФП, са Финансијским планирањем промотора у Фармингтону, Утах. „Раст и сложеница једна је од лепих истина о инвестирању, посебно када је раст и сједињење у Ротху ослобођено пореза.“
Још један разлог: Ако сте млади, ваша зарада је деценијама сложена, а Ротху ћете дуговати нула пореза на сав тај новац кад га повучете у пензији. С традиционалном ИРА-ом платит ћете порез на ту зараду.
С друге стране, ако одаберете традиционални ИРА или 401 (к), морате мање прихода да преусмерите на пензију да бисте на рачун имали исти месечни допринос - јер би Ротх у суштини захтевао да платите оба допринос и порези које сте платили на тај износ прихода.
То је плус за традиционални рачун, у кратком року. Ипак, погледајте мало теже. Рецимо да након што максимално дате допринос вашем традиционалном пензионом фонду, онда одлучите да уложите цео или део пореза који сте уштедјели у поређењу са инвестирањем у Ротх. Међутим, та додатна улагања неће бити само у доларима након опорезивања, већ ћете и опорезовати њихову зараду након што их уновчите. Због тих разлика, дугорочно ћете можда платити више пореза него ако на прво место ставите целокупан износ који можете себи да уложите у Ротх рачун.
Када не отворити Ротх ИРА
Напуштање Ротх-а због пореза
Порески аргумент за допринос Ротх-у може се лако претворити наопако ако вам се деси да имате највише година зараде. Ако се сада налазите у неком од виших пореских разреда, стопа пореза код одласка у пензију можда више неће моћи да се смањи. У овом случају вероватно је боље одложити порезни додатак доприносом традиционалном пензионом рачуну.
За најповољније инвеститоре одлука ће ионако бити подложна, због ограничења прихода ИРС-а за Ротх рачуне . У 2020. појединци не могу да допринесу Ротху ако зараде 139.000 УСД (137.000 за 2019.) или више годишње - или 206.000 УСД (203.000 за 2019.) или више ако су у браку и поднесу заједнички повратак. Доприноси се такође смањују, али не и елиминишу, при нижим примањима. Фазе почињу од 124 000 УСД за појединачне датотеке и 196 000 УСД за парове који заједно подносе захтев. Иако постоји неколико стратегија за законски заобилажење ових правила, оне са вишом стопом пореза можда не морају имати пресудан разлог за то.
Ако је ваш приход релативно низак, традиционална ИРА или 401 (к) може вам омогућити да добијете више доприноса у плану као порески кредит штедиша него што ћете уштедјети са Ротх-ом.
Супротно томе, нећете бити дисквалификовани због прихода од доприноса традиционалном ИРА-у. Међутим, ваш допринос може бити ограничен испод максималног максимума ако се у вашој компанији квалификујете као високо компензовани радник.
Користећи традиционални рачун да спустите свој АГИ
Традиционална ИРА или 401 (к) може резултирати нижим прилагођеним бруто дохотком (АГИ), јер се од те бројке одузимају предтаксни доприноси, док доприноси након пореза на Ротх нису. А ако имате релативно скроман приход, нижи АГИ може вам помоћи да максимизирате износ који добијате од пореског кредита штедиша, који је доступан пореским обвезницима који доприносе пензионисаном плану послодавца или традиционалном и / или Ротх ИРА-у.
Према програму, проценат доприноса који се враћа у ваше порезе зависи од вашег АГИ-ја. Како је кредит дизајниран тако да подстакне раднике са нижим примањима да више доприносе својим пензионим плановима, нижи је АГИ, већи проценат који вам се враћа. За 2020. годину, заједнички подносиоци захтева са АГИ већим од 65 000 УСД (64 000 УСД у 2019.) не добијају кредит, али они са нижим АГИ добијају између 20% и 50% свог доприноса.
Сходно томе, претпорезни пензиони доприноси могу повећати кредит снижавањем вашег АГИ. То спуштање може бити посебно корисно ако ваш АГИ буде мало изнад прага који би вам, ако је испуњен, донио већи кредит.
Прескакање Рота да би се повећао непосредни приход
Постоји још један разлог да се заштитите од Ротх-а, а односи се на приступ приходу сада насупрот потенцијалним уштедама пореза на путу. Ротх вам у кратком року може одузети већи приход из руке, јер сте приморани да доприносите у доларима након поштарине. Са традиционалном ИРА или 401 (к), насупрот томе, приход потребан за допринос истог максималног износа на рачуну био би нижи, јер рачун користи претпорезни приход.
Ако се уложи тај непосредни пад од коришћења традиционалног рачуна, тврдили смо горе, Ротх заправо може понудити бољу пореску опцију. Без обзира на то, за новац постоји много других начина коришћења осим улагања. Износ „уштеден“ тако што ћете максимално допринијети рачуну у претпорезним доларима, уместо тога, може се користити за било који број корисних, чак и виталних сврха - куповина куће, стварање фонда за хитне случајеве, одмори и слично.
Резултат је да традиционални пензиони рачун повећава вашу финансијску флексибилност. Омогућује вам максималан дозвољени допринос ИРА-у или 401 (к), а истовремено имате додатни новац у рукама за друге сврхе прије него што одете у пензију.
Аргумент и за Ротх и за традиционални
Ако сте негде на средини каријере, предвиђање вашег будућег пореског статуса могло би изгледати као потпуни хитац у мраку. У том случају можете доприњети и традиционалном и Ротх рачуну у истој години и на тај начин заштитити своју окладу. Главна одредба је да ваш комбиновани допринос за 2019. и 2020. годину не може бити већи од 6.000 УСД годишње или 7.000 долара ако имате 50 или више година.
Могуће су и друге предности власништва и традиционалног и Ротх-овог ИРА-а или 401 (к), каже Јамес Б. Твининг, ЦФП, директор и оснивач Финанциал План-а, Инц. из Беллингхама, Васхингтона. „У пензији ће можда бити неке „ниске пореске“ године због великих трошкова дуготрајне неге или других фактора. Повлачења се могу узети од традиционалне ИРА-е тих година по веома ниском или чак нивоу од 0%. Такође могу бити неке године „високог пореза“, због великих капиталних добитака или других питања. У тим годинама, дистрибуције могу потицати од Ротх ИРА-е како би се спречило „ношење шиљака“, што се може догодити код великих традиционалних повлачења ИРА-а ако укупни опорезиви приход узрокује да инвеститор уђе у виши дипломирани порески круг. “
