Шта је брачни ротх ира?

Морате зарадити приход да бисте допринели Ротх ИРА-у (или традиционалном). Али ако сте у браку, можете користити супружника Ротх ИРА за повећање потенцијала за пензијску штедњу - чак и ако само један супружник ради за плату.

Кључне Такеаваис

• Да бисте допринели традиционалном или Ротх ИРА-у, морате имати „зарађени приход“ (опорезиву надокнаду). Изузетак од овог правила је супружнички ИРА, који омогућава некоме коме је зарађен допринос да у име супружника који не ради плата. Радни супружник може да допринесе оба ИРА-а, под условом да имају довољно зарађеног дохотка да покрију оба доприноса.

ИРА је одличан алат за пензиону штедњу. Ови рачуни уведени су средином 70-их као начин да се радницима уштеди у пензији и смање опорезиви доходак.

Стога не чуди да морате имати приход од посла да бисте доприносили - и уживали у пореској олакшици - ИРА-е. Према правилима ИРС-а, морате имати „зарађен приход“ да бисте допринели традиционалном или Ротх ИРА-у.

Упркос томе, још увек постоји начин да супружници имају своје ИРА-е, чак и ако не раде за плату.

Шта се рачуна као зарађени приход?

Постоје два начина да се оствари зарада: Радите за некога ко вам плаћа, или водите или поседујете предузеће (или фарму). Зарађени приход укључује:

• Плате и платеТипси и бонусиКомисијеКамате и дивиденде од улагањаПлажите примљеним док је затвореникСоцијална сигурност

Ваш зарађени приход мора да одговара или премашује ваш ИРА допринос. За 2019. можете допринети до 6.000 или 7.000 долара ако сте старији од 50 година. Дакле, да бисте дали пун допринос, потребно вам је најмање 6.000 УСД (или 7.000 УСД) зарађеног прихода. Ако зарадите мање, можете доприњети до износа који сте зарадили.

Изузетак супружничког ИРА-а

Можете да допринесете супружничком Ираку у име супружника који није остварио приход. Да бисте то учинили, морате имати довољно зарађеног дохотка да покријете оба доприноса. Да бисте у потпуности допринели обема ИРА-овима у 2019. години, ваш зарађени приход морао би бити најмање 12.000 УСД или 14.000 УСД ако сте обоје старији од 50 година.

Имајте на уму да су ИРА-ови појединачни рачуни (дакле појединци у ИРА-и). Као такав, супружнички ИРА није заједнички рачун. Уместо тога, сваки имате свој ИРА - али само један супружник их обоје финансира.

Морате бити ожењени и заједно подносити захтев за отварање супружничке ИРА-е.

Да бисте искористили предности супружничког ИРА-а, морате бити у браку, а ваш порезни статус мора бити „заједнички уложен у брак.“ Не можете дати супружнички допринос ИРА-у ако подносите захтев посебно.

Предности супружника ИРА

Супружнички ИРА је одличан начин за супружника који не ради за плату и штеди за пензију. Без изузетка супружника ИРА, супружници без зарађеног дохотка могли би имати проблема са проналажењем пореза који је повољнији за порез на штедњу.

Ако је један супружник већ уплатио своје доприносе за ИРА, то може бити одлична прилика за парове да побољшају своје пензијско повољније планирање.

Супружник вас може именовати корисником ИРА-е за супружнике. Али након што почнете да доприносите на рачуну, новац је ваш супружник. Ово постаје важно ако се убудуће раздвојите или разведете.

Супружнички ИРА остаје нетакнут чак и ако супружник без зарађеног примања почне да прима плату за посао. У овом случају, он или она још увек могу да допринесу ИРА-у, у складу са правилима ИРА-е.

Традиционални или Ротх ИРА?

Супружнички ИРА је обични ИРА основан на име супружника. Можете га поставити као традиционални или Ротх ИРА.

Највећа разлика између два ИРА-а је када добијете порезну олакшицу. С традиционалном ИРА-ом сада одузимате доприносе и касније плаћате порез приликом дистрибуције.

Међутим, код Ротх ИРА-а, не постоји никаква пореска олакшица. Али ваши доприноси и зараде расту без пореза, а квалификоване дистрибуције су такође неопорезиве. Постоје и друге разлике. Ево брзог преласка.

Ротх анд Традитионал ИРА: Кључне разлике
одлика	Ротх ИРАс	Традиционални ИРА-и
Ограничења доприноса за 2019. годину	6.000 или 7.000 УСД ако имате 50 или више година	6.000 или 7.000 УСД ако имате 50 или више година
Ограничења прихода у 2019	Високи радници можда неће моћи да дају доприносе	Високи радници можда неће моћи одбити доприносе
Порески третман	Нема пореске олакшице за доприносе; повлачења нису опорезована у пензији	Одбитак пореза за доприносе; повлачења опорезована као обични доходак
Повлачења без пореза	У било којем тренутку повуците доприносе; зарада након 59 године старости 1/2, под условом да је прошло најмање пет година од вашег првог доприноса ИРА-у	Почевши од 59./2
Потребне минималне дистрибуције	Нема РМД-а током живота власника рачуна; корисници могу да истежу расподјелу током више година	Дистрибуције морају почети у доби од 70 ½; корисници плаћају порез на наслеђене ИРА-е