Иако допринос новца Ротх ИРА-у може помоћи појединцима да уштеде за пензију, прекомерна алокација у те фондове може покренути значајне пореске казне. Срећом, постоје начини да се та забринутост умањи.
Кључне Такеаваис
- Појединци могу открити да су превише допринели својим Ротх ИРАсима ако су њихови приходи неочекивано скочили, чинећи их неприхватљивим за пуни допринос. Постоји неколико лекова, али треба предузети мере пре рокова за пријаву пореза. Они који не успеју да реше проблем, суочиће се са 6% пореском казном сваке године док то не ураде.
Три начина за постизање превише доприноса
Постоје три главна начина за отклањање прекомерног доприноса Ротх ИРА-овима, али ова решења морају се применити пре рокова за пријаву пореза како би се избегле казне. Будући да појединци ове проблеме обично откривају док раде порез, морат ће поступати брзо.
Важно је знати термин „нето приход који се може приписати“ или (НИА), а односи се на било који приход од превеликог доприноса који је остварен од депоновања у Ротх ИРА. НИА се мора повући заједно са самим доприносом како би се исправак завршио.
Такође је важно имати на уму да ако ваш приход дозвољава делимични допринос, нисте дужни да уклоните све из своје Ротх ИРА, само прекорачење.
Три корективне акције
1. Преместите свој допринос
Једна од могућих опција је да свој вишак доприноса и било које НИА-е промените као доприносе традиционалном ИРА-у. Ово претпоставља да испуњавате услове за допринос традиционалном ИРА-у за ту пореску годину. Након доношења Закона о постављању сваке заједнице за повећање пензионог осигурања (СИГУРНОСТ), ако планирате да радите у својим 70-има, још увек можете да ставите новац у одбитни ИРА, све до 72 године. Ово законодавство у суштини значи да пар 70½ ће моћи да уштеде у ИРА-и преко 14.000 долара 2020. године ако оба супружника доприносе максимално 7.000 долара годишње. Пре овог закона, 70½ је била граница старости, после које ниједна особа не може давати нова средства традиционалном ИРА-у, чак и ако су могли да допринесу својим Ротх ИРА-овима, који не намећу старосне границе.
(Имајте на уму да је Закон о порезима на смањење пореза и радним местима забранио рекарактеризацију Ротх доприноса са традиционалног ИРА или другог рачуна повољног пореза, почев од 2018. Ова забрана се не односи на рекарактеризацију вишка новчаних доприноса који не долазе из једног од ових извора.)
2. Повуците прекорачење доприноса
3. Примените свој допринос у наредној години
Такође можете да примените вишак доприноса и НИА на Ротх ИРА за будућу годину. Можда ћете морати да платите пореску казну од 6% ИРС-у да бисте то могли учинити. Ако одлучите да не радите ништа, мораћете да платите тих 6% пореске казне сваке године док не решите проблем.
Зашто се прекомерне доприносе дешавају
Главни разлог зашто људи случајно прекомерно учествују у својим Ротх ИРАсима је неочекивано повећање прихода. То може утицати на износ који појединци имају право на допринос, а који можда неће реализовати све док не ураде порез у току године. До тада, они су можда већ финансирали своје Ротх ИРА-е до максимума.
Ограничење прихода за допринос Ротх ИРА-овима за 2019. годину је 203.000 долара за појединце који поднесу пореску пријаву „ожењени заједно“. За самце, то је 137.000 долара. Ако је ваш приход између 193, 0000 и 203, 000 УСД за ожењене или између 122, 000 и 137, 000 УСД за самце, можете допринети смањеном износу за Ротх, али не и целом дозвољеном доприносу. Појединци се могу обратити веб локацији ИРС-а или користити Ротх ИРА калкулатор како би утврдили смањени износ.
На пример, ако сте у браку и ваш приход износи око 170 000 УСД годишње, обично не бисте морали да бринете о прекорачењу границе. Али претпоставимо да сте примили значајан бонус на крају пореске године и то је погурало ваш приход преко 193.000 долара. Сада би вам ограничење доприноса Ротх ИРА-а било ниже, или уопште не бисте имали право на допринос. Ако сте већ дали свој Ротх допринос у години, имали бисте проблема.
