Најчешћи основни савети за личне финансије које било ко добија су следећи: Умањите своје доприносе од 401 (к). Али шта то значи? Колики је максимум и шта радите ако га премашите? (Да, можете га премашити.)
За 2020. служба за унутрашње приходе повећала је максимални дозвољени допринос на 19.500 УСД годишње (19.000 УСД за 2019. годину). Комбиновани износ који доприносе послодавац и запослени износи 57.000 УСД за 2020. годину (56.000 УСД за 2019. годину). Ако сте старији од 50 година, можете уплатити додатни износ од 6.500 УСД годишње (6.000 УСД за 2019. годину). Потражите код одељења за људске ресурсе да утврдите у којем сте темпу.
15. април је генерално наведени датум, али у годинама попут 2018. године у којима порези доспевају нешто касније због празника или викенда, овај рок може бити одбачен уназад, тако да се консултујте са пореским стручњаком да будете сигурни.
Шта да радим
Преостали износ одлагања требао би вам бити враћен до 15. априла. На примјер, ако се вишак одгоде догодио у текућој години, требао би га исправити - односно уклонити са рачуна - до 15. априла сљедеће године. Ова сума треба да укључује зараду која је прикупила вишак износа док је био на вашем рачуну. Од вас се тражи да додате зараду у свој опорезиви доходак у години за коју се вишак расподељује од 401 (к).
Поред тога, ако је вишак одложен на основу пре опорезивања, ваш послодавац мора да измени ваш В-2 образац да би се враћени износ приказао као зарада.
На пример, претпоставите да је дошло до прекомерног одлагања ове године и благовремено сте обавестили администратора плана. Ако су ваши доприноси извршени на основу претпореза, ваш послодавац мора да измени ваш В-2 за ову годину како би показао вишак одложеног износа као опорезиве зараде (у пољу 1).
Вишак износа
Ако вам се врати вишак доприноса, свака зарада која је укључена у износ који вам је враћен треба да се дода у ваш опорезиви приход по основу пореске пријаве за ту годину. Ако вам се ове године врати вишак доприноса, на пример, свака зарада која је укључена у износ који вам је враћен, треба да вам се дода опорезивом приходу на пореској пријави коју поднесете следећег пролећа.
Ако вам вишак не буде враћен до 15. априла, могли бисте два пута платити порез на тај износ - у години када се тај вишак догодио, а у години када вам се враћа.
