Сваки послодавац који нуди план пензионисања од 401 (к) дужан је да сваком учеснику плана бесплатно достави копије сажетка описа плана, збирног годишњег извештаја и годишњег извода рачуна учесника.
Поред тога, сваки учесник има законско право да захтева, писмено, мноштво других информација о 401 (к), његовим спонзорима и управљању.
Иако проспект није потребан, многи добављачи 401 (к) издају проспект сваког фонда понуђеног у плану. Постоји и законски услов да се обезбеди проспект о сопственом стању послодавца ако је то понуђено у његовом плану.
Кључне Такеаваис
- Иако проспект није потребан, многи добављачи 401 (к) издају проспект сваког фонда понуђеног у плану. Сажети опис плана потребан је за било који план пензионисања обухваћен Законом о сигурности прихода од пензије запослених. Сажетак погодности и покривености употребе обичним језиком за сумирање кључних карактеристика плана, укључујући предности и ограничења покривености.
Резиме Опис плана
Сажети опис плана или СПД је документ који учесницима плана пружа „најважније чињенице које морају знати о својим плановима за пензионисање и здравствену заштиту, укључујући правила плана, финансијске информације и документа о раду и управљању планом., "према америчком Министарству рада (ДОЛ).
СПД је потребан за било који план пензионисања обухваћен Законом о осигурању дохотка од пензије запослених (ЕРИСА). Давалац плана мора открити захтеве за подобност запосленика, како се израчунавају накнаде, распореди зараде и детаље о томе како поднијети захтев за бенефиције. Ако се план 401 (к) промени, послодавац је дужан да свим учесницима достави резиме материјалних измена у којима су детаљно наведене измене и како оне утичу на план.
Резиме годишњег извештаја
Збирни годишњи извештаји се подносе ДОЛ-у и укључују финансијске информације о имовини плана 401 (к). Ови извештаји се често називају „5500 извештаја“, јер се подносе на владином обрасцу 5500.
Сваки учесник има законско право да затражи низ информација о 401 (к), његовим спонзорима и управљању.
Додатне Информације
Планови такође морају да дају сажетак предности и покрића (СБЦ) који користи јасан, јасан језик да би сажео покривене користи, одредбе о подјели трошкова и ограничења покрића, између осталих детаља. Планови и издавачи морају обезбедити СБЦ учесницима и корисницима у одређено време, укључујући писмени материјал за пријаву, након обнављања, након посебног уписа и на захтев.
На писмени захтев администратора плана, сваки запослени има и законско право да:
- Још једна копија СПД, сажети годишњи извештај или потпуна копија годишњег извештаја. Копије свих докумената поднетих у плану 401 (к) Министарству рада, укључујући уговоре о осигурању, колективне уговоре и описе плана. Комплетна листа послодаваца и организација запослених који спонзоришу план 401 (к), укључујући адресе. Администратор плана има право да наплати разуман износ за копије ових података.
Ако се послодавац одлучи да аутоматски упише своје запосленике у план 401 (к), послодавац је даље дужан да пружи опис поступка аутоматског уписа и права учесника.
Захтев за недостатак информација
Ако учесник плана не може да добије било коју од потребних информација од администратора плана, копије се такође могу добити путем писменог захтева у одељењу за безбедност и бенефиције запослених (ЕБСА) Министарства за рад. Учесницима се наплаћује „номинална накнада за копирање“ за услугу ако је већа од 100 страница. Адреса је америчког Министарства рада, завода за јавно откривање ЕБСА, соба Н-1515, авенија 200, НВ, Васхингтон, 20210, Васхингтон.
Учесници треба да наведу своје име, адресу и телефонски број да би ЕБСА могла да следи на захтев.
Доња граница
Информације које подупиру мировински план од 401 (к) често се мењају и сувише су важне да би се игнорисале. Информације су слободно доступне ако учесници знају шта имају право да виде и како да их затраже.
