Преглед садржаја
- Живите у порезно прихватљивој држави
- Преиспитајте своје инвестиције
- Избегавајте или одложите РМД
- Будите стратешки у погледу социјалног осигурања
- Доња граница
Када одлазите у пензију, ваш приход обично тече из три могућа извора: давања за социјално осигурање, расподјеле ИРА-а и пензионих планова и средства из штедње и других инвестиција. У зависности од нивоа вашег прихода, можда ћете желети да користите одређене пореске стратегије да минимализирате оно што ујак Сам узима од вас у пензији. Ево неколико за разматрање.
Кључне Такеаваис
- Већина пензионера се ослања на неколико различитих извора прихода и постоје начини како да се порез смањи на сваки од њих. Једна од најбољих стратегија је живјети у или се преселити у државу која није погодна порезу. Остале стратегије укључују преусмјеравање инвестиција тако да буду порез ефикасне и одгађају расподјелу са пензионих рачуна. Не заборавите да будете стратешки у погледу социјалног осигурања: У зависности од вашег другог дохотка, бенефиције могу бити опорезоване.
Живите у порезно прихватљивој држави
Једна од најбољих стратегија за уштеду пореза на доходак од пензије је живот у држави или прелазак у државу која није пореска. У складу са Законом о порезу и смањењу пореза на посао, ово ће бити посебно важно до 2025. године када ће се за потребе савезног пореза на доходак одузети само 10.000 УСД локалне имовине и пореза на доходак и промет.
Седам држава нема пореза на доходак: Аљаска, Флорида, Невада, Јужна Дакота, Тексас, Вашингтон и Вајоминг. Нев Хампсхире и Теннессее опорезују само камате и дивиденде, али Теннессее ће се 2022. придружити листи држава без пореза на доходак.
Федералним законом државе забрањују опорезивање резидената на пензије остварене у другој држави. Тако, на пример, зарада пензије у Калифорнији или Њујорку (државе са високим порезом) и премештање у пензију на Флориду или Тексас (нема пореских држава) избегавају државни порез на овај приход.
Друге државе могу имати ниске порезе на доходак или посебне одморе за примања у пензију. Неки, на пример, можда немају порез на давања за социјално осигурање и / или на део или цео приход од ИРА-а и пензионих планова.
Преиспитајте своје инвестиције
Можда желите да промените свој улагачки капитал у пензији - не само да бисте уштедјели на порезима, већ и да бисте сачували главницу. Ево неколико начина да се то постигне:
Општинске обвезнице
Камате на општинске обвезнице ослобођене су савезног пореза на доходак, мада камате могу утицати на порез на давања по основу социјалног осигурања.
Дивидендне залихе
Губици који надокнађују капиталну добит
Можете користити губитке од продаје хартија од вредности и друге имовине за надокнађивање капиталних добитака, тако да не плаћате порез на добит. Шта више, ако имате вишак капиталних губитака, можете да искористите до 3.000 долара да надокнадите обични приход (на пример, банкарске камате), а било који додатни губитак може да се пренесе.
Избегавајте или одложите РМД
- Ваш ИРА-ов скрбник или скрбник морају средства пренијети директно у јавну добротворну организацију коју је одобрио ИРС. Морате добити писмено признање добротворне организације као и за добротворни допринос.
За ову стратегију постоји годишњи лимит од 100.000 УСД. Ако сте у браку, сваки супружник има засебан лимит од 100.000 УСД. Ова стратегија се може користити само за ИРА-е, а не за рачуне сличне ИРА-и, попут СЕП ИРА-а или СИМПЛЕ ИРА-а.
Ротх ИРА-ови не подлежу РМД-овима.
Такође можете одложити потребу за узимањем РМД-а и осигурати да вам неће понестати пензијског дохотка улагањем у посебни одложени ануитет. Можете да користите до 125 000 УСД (али не више од 25% стања на вашем рачуну) од свог ИРА-а или 401 (к) за куповину квалификованог уговора о ануитету за дуговечност (КЛАЦ) на пензионом рачуну. Средства додијељена КЛАЦ-у изузета су од израчунавања РМД-а.
Исплате из КЛАЦ-а не морају почети одмах, већ морају почети најкасније до 85. године. Исплате се опорезују вама, а средства из КЛАЦ-а аутоматски задовољавају РМД захтеве за овај део ИРА или пензионог плана.
Обавезно размотрите недостатке КЛАЦ-а пре него што наставите. Не постоји готовинска вредност коју можете искористити пре ануитизације. Могуће су веће накнаде за ову врсту улагања од осталих које су доступне преко ИРА или 401 (к) плана. А морате уживати до циљаног доба (нпр. 85) да бисте уживали у приходима.
Будите стратешки у вези са накнадама за социјално осигурање
Зависно од године у којој сте се родили, пуна пензионита доб креће се од 65 до 67 година.
Када примате бенефиције, или су у потпуности ослобођени пореза или су укључени у ваш бруто приход од 50% или 85%, у зависности од вашег другог прихода (укључујући камате ослобођене пореза на општинске обвезнице). Тачније, ако је ваш привремени приход (израз јединствен за израчунавање опорезивог дела давања за социјално осигурање) мањи од 25.000 УСД ако сте самци, или 32.000 УСД ако сте у браку, ако заједно подносите захтев, ниједна од ваших накнада за социјално осигурање није опорезован.
Ако сте самци и ваш приход износи између 25.000 и 34.000 УСД - или између 32.000 и 44.000 УСД ако сте у браку, ако заједно подносите захтев - тада се 50% погодности опорезује. Имати приход преко 34.000 УСД или 44.000 УСД, значи, 85% користи је укључено у бруто приход. Ожењене особе које одвојено подносе аутоматски имају 85% давања укључених у бруто доходак.
Пошто део доприноса за социјално осигурање који се опорезује зависи од вашег другог дохотка, контролишите то у највећој могућој мери. Ево неколико идеја:
- Смањите прилагођени бруто приход (АГИ) доприносећи одбитним ИРА-има и 401 (к) плановима ако и даље радите. Ограничите продају хартија од вредности. Иако продају пре свега треба да диктирају финансијска разматрања, тамо где можете да ограничите продају како вас приход не би гурнуо преко 50% укључења на 85% укључења. Извршите повлачење из Ротх ИРА-а ако га имате . Повлачења из Ротх ИРА-а ослобођена су опорезивања у пензији и не узимају се у обзир при израчунавању пореза на бенефиције за социјално осигурање.
Доња граница
Пажња на пореске стратегије за ваше пензионе приходе је важна, али не постоји ниједна права стратегија. Лична ситуација сваке особе је различита и пореску стратегију треба прилагодити вама. Разговарајте са пореским или финансијским саветником да бисте сазнали више и саставили персонализовани план.
