Шта је животно осигурање у страном власништву?
Животно осигурање у страном власништву (СТОЛИ) је аранжман у коме инвеститор држи полису животног осигурања без неопорезиве камате. Без осигуравајућег камата, улагачу би обично било забрањено да купује оригиналну полису.
Колико вам је животног осигурања потребно?
Разумевање животног осигурања страних власника (СТОЛИ)
Животно осигурање у страном власништву (СТОЛИ), или животно осигурање страног порекла, начин је да се заобиђу услови осигурања камата по куповини животног осигурања. Да би легално купио животно осигурање, купац мора имати осигурани интерес за осигураника. То значи да би смрт осигураника негативно утицала на финансије власника полисе. Неке дефиниције осигуравајућег интереса захтијевају да купац и осигураник имају љубавни однос, попут оног који постоји између супружника или родитеља и дјеце.
Кључне Такеаваис
- Страте за животно осигурање у власништву странаца дугују треће стране, обично инвеститори, без отплате камате. СОЛИ полисе се често нуде у замену за кредите које осигураник може да користи током свог живота. СОЛИ је противзаконит јер даје осигуранику, који нема осигурани интерес или однос са осигураником, предност у смрти осигураника.
Договори СТОЛИ углавном су противзаконити и многе шеме укључују лажно финансијско извјештавање. На пример, старији грађанин користи лажно претеране финансијске бројеве да би купио изузетно велику полицу животног осигурања. У замену за треће лице пристаје да финансира премије. На крају, оригинални купац ставља полису у поверење пре него што га прода готовинском зајмодавцу за готовинско плаћање. Осигураник добија „бесплатан“ новац. Зајмодавац треће стране добија велику полису животног осигурања која плаћа накнаду без пореза када умре осигураник.
Критика осигурања живота странаца
Недостатак осигуравајуће камате чини СТОЛИ крајње неетичким. Ако ималац полиса има осигурани интерес, разумно је претпоставити да се нада дугорочном животу осигураника, а не убрзаној смрти само ради наплате смртне користи. Без осигуравајућег камата, осигураник има веће интересовање за смрт осигураника, догађај који употпуњава споразум и користи трећој страни.
Осигурање камата задржава корпоративно животно осигурање (ЦОЛИ) законским, а некима и етичким. Док ЦОЛИ полиса прикупља премије од послодавца \ корисника, финансијска вредност запосленог \ осигураника за компанију даје послодавцу интерес за континуирано здравље и добробит осигураника.
Чак и полиса у власништву компаније, широко легална и широко коришћена, може запосленицима давати неугодна осећања. ХХ Холмес, бизнисмен из деветнаестог века и први познати амерички серијски убица, славно је купио полисе животног осигурања за своје запослене пре него што су их убили. Зато издавање животног осигурања подлеже неколико захтева, укључујући сагласност осигураника.
Посебна разматрања
Уобичајено решење захтева за осигурањем камате је његова израда, као у горњој хипотетичкој ситуацији. Инвеститор који жели скинути полису животног осигурања на странцу може одмах произвести незамисливе камате одобравајући том странцу кредит. Смрт незнанца оставила би зајам неплаћен, испуњавајући најскромнију дефиницију осигураних камата.
Упркос Служби за унутрашње приходе и државним владама које су презирне према СТОЛИ, као и све већој будности осигуравајућих друштава, пракса и даље траје.
