Шта је самоинвестирана пензија (СИПП)?
Лична пензија (СИПП) која се улаже сама по себи је рачун за пензиону штедњу у пензији који је доступан у Великој Британији. СИПП појединцима пружа слободу расподјеле имовине у широком распону инвестиција које су одобриле приходе и царине њеног височанства (ХМРЦ), не-министарски одјел владе Велике Британије, одговоран за наплату пореза и плаћање неких облика државне подршке. Одобрена улагања укључују акције, обвезнице, узајамне фондове и фондове којима се тргује на берзи (ЕТФс).
Ово је у супротности са пензијама које спонзорише компанија, где компанија бира кратак списак могућности улагања. СИПП-ови су уведени 1989. године и постали су све популарнији у Великој Британији због краја животне каријере и доживотних завршних пензија.
Кључне Такеаваис
- Лична пензија са сопственим улагањем, или СИПП, је пензиони план са дефинисаним доприносом који се нуди грађанима Уједињеног Краљевства. Учесници СИПП-а одступају део прихода пре опорезивања где могу да улажу у акције, обвезнице и ЕТФ-ове, између осталих одобрених средстава на порески повољни начин. Попут плана 401 (к) у САД, СИПП планови су створени као алтернатива пензијама са дефинисаним примањима које спонзоришу компаније.
Разумевање самоинвестираних пензија
Лична пензија која је само уложена илуструје неке разлике између пензионих планова у САД у односу на Велику Британију. У САД, пореска олакшица за пензиону помоћ дјелује на један од два начина. Прва опција је уложити доларе пре опорезивања, уживати у расту без пореза унутар рачуна, а затим платити порез на подизање, као што је то случај са традиционалном ИРА или 401 (к). Друга опција је улагање долара након опорезивања, уживање у расту без пореза унутар рачуна и подизање новца без пореза, као што је случај са Ротх ИРА или Ротх 401 (к).
СИПП у Великој Британији користи трећу могућност. Доприноси појединцима доприносе у проценту на основу њихове граничне пореске стопе. Са основном олакшицом за пореску стопу, федерална пореска агенција додаје 25 посто износу који појединци доприносе за СИПП. На пример, ако је појединац у пореском рангу од 25 процената и допринесе 4.000 фунти за СИПП, влада ће додати 1.000 фунти под основном олакшицом за пореску стопу, а укупни допринос појединца износит ће 5.000 фунти. Највиша маргинална пореска стопа у Великој Британији износи 45%, тако да СИПП-ови могу понудити пореске олакшице чак 45%.
СИПП накнада
Као и код осталих инвестиционих рачуна, важно је управљање личним пензионим накнадама. Појединци би требало да виде да ли СИПП наплаћује фиксну годишњу накнаду, проценат вредности портфеља, провизије за трговину или друге накнаде пре отварања рачуна. Важно је одабрати опцију с ниском накнадом како бисте избјегли штету дугорочним повратима улагања. На пример, фиксна годишња накнада може бити јефтинија за некога са портфељем велике вредности од годишње процентне накнаде.
Власници рачуна могу сами управљати СИПП инвестицијама путем Интернета или ангажовати менаџера за инвестиције.
Повлачења са СИПП-а
Појединци који учествују у лично уложеној пензији могу почети повлачити средства почевши са 55 година, чак и ако су још увек запослени. Обично појединци могу до 25% својих средстава узети неопорезиво. Остатак се опорезује као приход. Значајно је да након што се средства положе у СИПП, они могу расти без британске капиталне добити и пореза на доходак. Порезне олакшице зависе од конкретних околности појединца.
