Шта је ИРА трансфер?
Пренос ИРА (или пребацивање ИРА) односи се на пренос новца са појединачног пензијског рачуна (ИРА) на други рачун. Новац се може пребацити на другу врсту пензионог рачуна, брокерски рачун или банковни рачун. Све док новац иде на други рачун сличног типа и не изврши вам расподелу, за трансфер не долази до пенала или накнаде.
Пренос ИРА-а може се извршити директно на други налог. Преноси ИРА могу такође укључивати ликвидацију средстава за депоновање капитала на нови рачун. Служба за интерни приход (ИРС) успоставила је правила трансфера ИРА-а о којима је реч у наставку.
Кључне Такеаваис
- Пренос ИРА-а (или пребацивање) је када новац пребаците са ИРА рачуна на други пензиони или ИРА рачун. Преноси су обично бесплатни ако се извршавају на рачуне сличног типа. Преноси ИРА-е морају се извршити у року од 60 дана да бисте избегли пореске казне. потребна минимална дистрибуција се не може пребацити.
Разумевање ИРА трансфера
Инвеститори оснивају ИРА рачуне како би уштедели за пензију. Инвеститори могу бирати између две основне врсте ИРА рачуна: традиционалног ИРА или Ротх ИРА. Улагање путем ова два ИРА-а значи различите пореске импликације које могу бити од велике важности ако инвеститор одлучи да изврши трансфер ИРА-е. Сви ИРА-и су дизајнирани да започну исплате у доби од 59½. За дистрибуције које су инвеститори преузели пре тога могу настати казне за рано повлачење.
Традиционални ИРА
У традиционалном ИРА-у, инвестиције се остварују уз приход пре опорезивања. Доприноси традиционалном ИРА-у обично се одбијају за порез у години доприноса до одређеног лимита. За 2019. и 2020. особе млађе од 50 година могу дати допринос до 6.000 УСД, а оне старије од 50 година могу одбити до 7.000 УСД.
Повлачења се опорезују по стопи пореза на добит власника рачуна у тренутку повлачења. Свако раније повлачење или ликвидација традиционалног ИРА-а биће опорезована по стандардној стопи пореза увећаној за 10% казне.
Ротх ИРА
У Ротх ИРА-у инвестирају с доларима након опорезивања. Будући да се улагања обављају након опорезивања, повлачења нису опорезива у пензији. Ако се власник рачуна одлучи за ликвидацију пре 59-нагодишње старости, неће морати плаћати порез на депоновани новац, мада ће се сваки новац зарађен приходом од улагања опорезивати по граничној стопи и вероватно ће претпоставити 10% казне.
Преноси ИРА-а могу бити једноставни када се врше између уобичајених врста рачуна. Власник рачуна може пренети традиционални ИРА од једног добављача до другог без икаквих трошкова. Исто је и са Ротх ИРА-ом, који се такође може лако пренети од једног добављача до другог све док је врста рачуна иста. Преноси ИРА-а могу постати сложени када укључују ликвидације или конверзије.
Традиционалне ИРА-е имају највеће пореске импликације ако се претворе у Ротх или ликвидирају. Инвеститори који претварају традиционални ИРА у Ротх ИРА морају платити порез на доходак повезан са традиционалним ИРА-ом пре него што положе средства у Ротх ИРА. Улагачи који изврше ликвидацију из традиционалне ИРА-е за финансирање брокерског рачуна такође би морали платити порез. Трансфери у натури могу се прихватити са једног рачуна на други, међутим, пореске импликације ће и даље бити примењиве.
Правила преноса ИРА-е
- Када разматрате ИРА трансфер, који се такође назива ИРА пребацивање, имајте на уму следећа ИРС правила: Све дистрибуције се могу пребацити, осим захтеване минималне дистрибуције и било које расподјеле вишка доприноса и сродне зараде. Трансфер мора бити депонован у новом рачуна у року од 60 дана. Само један трансфер може се извршити у периоду од 12 месеци. Ово се односи на све ИРА рачуне које имате у власништву. Денар можете пребацити на већину врста ИРА-а и пензионе рачуне. Ваш пензиони план није потребан да бисте прихватили ваш пренос.
