Шта је фиксна ануитета?
Фиксни ануитет је врста уговора о осигурању која обећава да ће купцу платити посебну, загарантовану каматну стопу на његов допринос на рачун. Супротно томе, променљиви ануитет плаћа камату која може да варира на основу перформанси инвестиционог портфеља који је изабрао власник рачуна. Фиксни ануитети често се користе у пензионом планирању.
Кључне Такеаваис
- Фиксни ануитети су уговори о осигурању који плаћају загарантовану каматну стопу на доприносе власника рачуна. Променљиви ануитети, за разлику од тога, плаћају стопу која варира у складу са перформансама инвестиционог портфеља који је изабрао власник рачуна. Зарада у фиксном ануитету је одложено до пореза док власник не почне примати приход од ренте.
Како функционира фиксна ануитета
Инвеститори могу купити фиксни ануитет са паушалним новцем или серијом уплата током времена. Друштво за осигурање, заузврат, гарантује да ће рачун добити одређену камату. То је познато као фаза акумулације.
Када се ануитет или ануант одлучи да почне да прима редовни доходак од ануитета, осигуравајуће друштво израчунава та плаћања на основу износа новца на рачуну, старости власника, колико дуго ће се плаћања наставити и других фактора. Ово започиње фазу исплате. Фаза исплате може да траје одређени број година или до краја живота власника.
Током фазе акумулације, рачун расте одложен за порез. Када власник почне примати приход, тај се новац опорезује по њиховој редовној стопи пореза на доходак. Власницима ануитета такође се може дозволити да изврше ограничен број подизања са рачуна пре него што започне фаза исплате.
Предности фиксне ренте
Предвидљиви поврати улагања
Стопе на фиксне ануитете потичу од приноса који друштво за животно осигурање остварује из свог инвестиционог портфеља који се првенствено улаже у висококвалитетне корпоративне и државне обвезнице. Осигуравајућа компанија је тада одговорна за плаћање свих стопа које је обећала у уговору о ануитету. То је у супротности са променљивим ануитетима, где власник ануитета бира темељне инвестиције и стога преузима велики део инвестиционог ризика.
Гарантоване минималне цене
Када истекне почетни период гаранције у уговору, осигуравач може прилагодити стопу на основу наведене формуле или на приносу који зарађује на свом инвестиционом портфељу. Као мера заштите од пада каматних стопа, уговори са фиксним ануитетом обично садрже гаранцију за минималну стопу.
Раст одложен за порезе
Будући да је фиксни ануитет порезно квалификовано возило, његова зарада расте и сложено је одлагање пореза; Власници ануитета опорезују се само када узимају новац са рачуна, било повременим подизањем или као редован приход. Ово одлагање пореза може значајно променити начин наплате рачуна током времена, посебно за људе у вишим пореским круговима. Исто се односи и на квалификоване пензионе рачуне, као што су ИРАс и 401 (к) планови, који такође повећавају порез на добит одложено.
Исплате гарантованог дохотка
Фиксни ануитети могу се претворити у непосредни ануитет у било које време које власник одабере. Ануитет ће тада створити загарантовану исплату дохотка током одређеног временског периода или током живота ренита.
Релативна сигурност директора
Друштво за животно осигурање одговорно је за сигурност новца уложеног у ануитет и за испуњење било каквих обећања у уговору. Ануитети нису федерално осигурани као, на пример, већина банковних рачуна. Из тог разлога, купци би требало да размотре само пословање са компанијама за животно осигурање које остварују високе оцене за финансијску снагу од главних независних агенција за рејтинг.
Ануитети често имају високе таксе, па се исплати куповати и разматрати друге врсте инвестиција.
Критике фиксних ануитета
Ануитети, било да су фиксни или променљиви, релативно су неликвидни, што их чини непримјереним за новац који ће инвеститору можда требати за изненадни финансијски случај. Фиксни ануитети обично омогућавају једно повлачење годишње до 10% вредности рачуна.
Током периода предаје ануитета, који може трајати чак 15 година од почетка уговора, повлачења преко 10% подлежу накнади за предају коју наметне осигуратељ. Власници ануитета који су млађи од 59½ година такође ће морати платити 10% пореске казне, поред редовних пореза на доходак.
Коначно, ануитети често носе високе накнаде у поређењу с другим врстама улагања. Сви који су заинтересовани за ануитет требало би да се увере да разумеју све трошкове који су укључени пре него што се обавежу. Такође се исплати куповати јер накнаде и други услови могу варирати од једног осигуратеља до другог.
