Преглед садржаја
- Предности Ротх ИРА-а
- Случај за претворбу Ротх-а
- Случај против претварања Ротх-а
- Како направити Ротх ИРА конверзију
- Рехарактаризација
- Доња граница
Конверзија Ротх ИРА омогућава вам да новац пребаците са традиционалног ИРА у Ротх ИРА. То вам омогућава да искористите бројне погодности Ротх ИРА-а, укључујући повлачење пореза без одласка у пензију и без минималне минималне расподјеле током вашег живота. Али да ли је Ротх ИРА конверзија увек паметан потез, финансијски гледано?
Кључне Такеаваис
- Конверзија Ротх ИРА омогућава вам да претворите традиционални ИРА у Ротх ИРА. Одмах ћете дуговати порез на конвертирани износ, али квалификована повлачења у пензији ће тада бити опорезована. Конверзија има највише смисла ако очекујете да буде у виши порески оквир у будућности. С обзиром на нове пореске законе донете у 2017., конверзија се више не може вратити на традиционални ИРА.
Откако су Ротх ИРА-и први пут представљени 1998. године, многи власници традиционалних ИРА-а гледали су их са завидом. То је зато што Ротх ИРА-и имају најмање две предности у односу на традиционалне врсте.
Предности Ротх ИРА-а
Као прво, сваки новац који повучете са Ротх-а није опорезован, под условом да имате 59 1/2 или више и да је прошло најмање пет година од када сте први пут допринели Ротх-у. Супротно томе, повлачења која обављате са традиционалног ИРА-а опорезују се као обични доходак.
За другу, традиционални власници ИРА-е морају почети узимати тражене минималне расподјеле (РМД) са својих рачуна до „1. априла у години која слиједи за календарском годином у којој навршавате 70 1/2 године“, према ИРС. Власници Ротх-а, међутим, могу оставити своје рачуне нетакнутима док им не затреба новац. И цео рачун могу пренети својим наследницима.
Ипак, постоји компромис. Традиционални власници ИРА-а који испуњавају услове добијају пореску олакшицу за новац који су ставили на своје рачуне. Власници Ротх-а немају; на рачун су ставили новац након опорезивања.
Срећом, за традиционалне власнике ИРА-е који чезну за Ротх-ом, закон допушта конверзију. У једном тренутку, само особе са примањима испод одређеног износа могу вршити Ротх ИРА конверзије, али ограничења су укинута од 2010. Ограничења прихода и даље се примењују на Ротх доприносе.
Наравно, само зато што можете претворити, зар не? Ево неких од предности и недостатака.
Случај за Ротх ИРА претворбе
1. Можете дугорочно уштедјети на порезима.
Када неки или сав новац из традиционалног ИРА-а претворите у Ротх, те године морате платити порез на приход на конвертирани износ. Упркос томе, претварање би могло бити паметан потез ако у каснијим годинама завршите у вишем граничном порезном разреду или ако се укупне пореске стопе уопште повећају.
Једном када платите порез на тај новац, без пореза се може мењати икада. А сав новац који зарадите на том рачуну такође је неопорезив. Новац у традиционалној ИРА расте без пореза док га не подигнете. Али након што га извадите, морате платити порез и на првобитне прилоге и на оно што су током времена зарадили.
"Када је у питању конверзија, вријеме је од суштине најмање три разлога, " каже Маттхев Ј. Уре, потпредсједник компаније, Антхони Цапитал, ЛЛЦ у југозападној регији, у Сан Антонију у држави Текас.
„Прво, новац стављен у Ротх мора сазрети пет година да би се заштитио било какав раст од пореза. Друго, често поступком конверзије током неколико година можете умањити поремећаје у вашој тренутној порезној ситуацији. Коначно, могућност претворбе није право гарантовано Уставом, већ је то рупа која се отворила након истека првобитне законодавне забране и рупа која је недавно нападнута. Иако се чини да нова администрација за сада одржава конверзије живим, изјаве обе политичке странке наглашавају ризик који треба предузети одлагањем пожељне конверзије."
2. Избећи ћете РМД-ове и оштре казне.
Са традиционалним ИРА-има, морате почети са узимањем РМД-а у доби од 70 1/2. У супротном, суочићете се с великом порезном казном - 50% износа који нисте успели да подигнете. И, наравно, дугујете порез на доходак за све што извадите.
Са друге стране, са Ротх-ом, РМД-ови вам никада нису потребни током живота. Ако имате друге изворе прихода и не треба вам новац у вашем Ротху за животне трошкове, можете га задржати нетакнутим за ваше захвалне наследнике.
„Ротх ИРА могу бити добар алат за планирање имовине и пореза јер не подлежу РМД-овима. И све док сте зарадили приходе, можете наставити давати доприносе у било којем добу ", каже Степхен Рисцхалл, стручњак за планирање пензија и оснивач у 1080 Финанциал Гроуп-у из Лос Ангелеса, Цалиф.
3. То би могао бити једини начин да се набави.
Претварање традиционалне уштеде ИРА у ИРА Ротх
Случај против Ротх ИРА претворбе
1. Дугорочно можете платити више пореза.
Претварање из традиционалног ИРА у Ротх може имати смисла ако се стопе пореза на доходак (ваше лично или читава држава) повећају у будућности. Али ако ћете вероватно касније бити у нижем порезном разреду, јер ће многи људи бити у пензији, боље би било да сачекате.
2. Сада ћете се суочити са великим новчаним порезом.
Овисно о томе колико конвертирате, ваш порезни рачун могао би бити значајан, а новац за његово плаћање морат ће доћи однекуд. Ако планирате да покријете порез повлачењем додатног новца са свог традиционалног ИРА-а, углавном ћете бити подвргнути 10% -тној казни за рано повлачење уколико сте млађи од 1/2 године.
Чак и ако нисте кажњени, ипак ћете смањити пензиону штедњу да бисте платили порез. Узимање новца са рачуна за пензионисање је боља идеја, али не и савршена. Давањем сада ИРС-у, жртвоват ћете све што би могло зарадити да сте задржали уложено.
„Ако извршите конверзију, требали бисте моћи плаћати порез вањским извором. У супротном, математика не фаворизује конверзију. Увек запамтите да се не претвара у вакуум и укупна слика треба да се процени “, каже Моррис Армстронг, оснивач Армстронг-ове финансијске стратегије, Цхесхире, Цонн.
Прос
-
Иако ћете дуговати порез на конвертирани износ, дугорочно можете уштедјети на порезима.
-
Не постоје минималне минималне дистрибуције током вашег животног века.
-
Можете да повучете своје доприносе у било које време.
Цонс
-
Дугујете порез на конвертирани износ - и то би могло бити значајно
-
Можда нећете имати користи ако је ваш будући порезни разред нижи него што је сада.
-
Морате сачекати пет година да бисте преузели опорезивање, чак и ако сте већ стари 59 и пол година.
Како направити Ротх ИРА конверзију
Пребацивање можете и сами, извлачећи новац из традиционалног ИРА-а и полажући га на Ротх рачун. Ово је, међутим, најризичнија опција. Ако ролновер не довршите у року од 60 дана, новац постаје опорезив и може бити предмет казне.
Штавише, више неће бити у ИРА-и - Ротх-у или традиционалном - и изгубиће предност у одложеном или неопорезивом расту.
Рехарактаризација
Рехарактаризација је била преокрет конверзије ИРА, попут Ротх ИРА назад у традиционални ИРА, генерално ради постизања бољег пореског третмана. Стратегија преусмеравања с Ротх-а на традиционалну ИРА-у била је забрањена Законом о порезу и смањењу послова из 2017. године.
Рекарактеризације су се углавном обављале након конверзије са традиционалног рачуна индивидуалног пензионисања (ИРА) у Ротх ИРА, мада су могле и другачије. Традиционална конверзија у Рота, позната и као "пребацивање", могла би резултирати значајним и неочекиваним пореским теретом - толико да би појединац који је извршио претворбу могао одлучити да је поништи, што је резултирало рехарактеризацијом.
Доња граница
Претварање традиционалног ИРА-а у Ротх ИРА може пружити неопорезиви приход и предности планирања имовине у будућности. Али сада ћете морати плаћати порез на новац, што би могло бити виша стопа него што дугујете у пензији.
„На основу планирања, увек је лепо извршити диверзификацију пореза међу врстама пензионих рачуна које имате - пре свега зато што без кристалне кугле не можемо гарантовати какве ће бити пореске стопе у будућности. Боље је имати алате за реаговање на било које пореско окружење него заложити опкладу о томе какве ће бити стопе “, саветује Давид С. Хунтер, ЦФП®, председник компаније Хоризонс Веалтх Манагемент, Инц., у Асхевиллеу, НЦ
