Да ли пензионер може да настави да финансира индивидуални пензијски рачун (ИРА) првенствено зависи од тога да ли он или она остварују неки зарађени приход.
Кључне Такеаваис
- Према условима из Закона о СИГУРНОСТИ из 2019. године, сви пензионери сада могу доприносити традиционалним ИРА-има ако остварују приход. Пензионери могу наставити да доприносе зараденим средствима за Ротх ИРА у недоглед. Не можете допринети износ који прелази вашу зараду, а можете само доприносе до годишњих ограничења доприноса постављених од стране ИРС-а.
Финансирање традиционалног ИРА-а
Ако наставите давати допринос традиционалном ИРА-у могуће је чак и ако сте званично у пензији - али и даље радите или обављате услуге било које врсте за које сте плаћени (и можете документовати или пријавити пореску пријаву). Уз зараде, сваки новац који добијете као алиментацију и одвојено одржавање може се користити и за финансирање традиционалног ИРА-а.
Шта се не рачуна као зарађени приход? Зарађени приход не укључује компензацију из пензије, ануитета или социјалног осигурања. Такође не укључује приходе од улагања или зараде остварене имовином. Новац се мора тако зарадити, тако да кажем.
Према одредбама Закона о СИГУРНОСТИ из 2019. године, сви пензионери сада могу допринијети традиционалним ИРА-има ако остваре приход. Претходна старост прекида доприноса од 70½ више се не односи. Међутим, власници традиционалних ИРА-ова морају почети узимати тражене минималне расподјеле (РМД) у доби од 72 године. Такођер имајте на уму да, ако сте рођени прије 1. јула 1949., морате започети с узимањем РМД-а у доби од 70½.
Без обзира на вашу доб или статус запослења, никада не можете да пређете ограничења годишњег доприноса која је ИРС одредила за обе врсте ИРА-а; за 2019. и 2020. годину то је 6.000 УСД годишње или 7.000 УСД ако имате 50 или више година.
Финансирање Ротх ИРА-е
Ротх ИРА пружа много више флексибилности. Без обзира колико имате година, можете наставити да доприносите својој Ротх ИРА све док зарађујете - било да примате плату као запослени или 1099 прихода за уговор или ванредни посао. Са друге стране, никада не морате узимати и дистрибуције са рачуна.
Опет, депозити морају бити направљени са зарађеним примањима: платама, накнадама итд. Дакле, 1.000 долара које сте платили за консултантски посао би било прихватљиво, док месечна накнада за социјално осигурање од 1.000 УСД не би била. Наравно, никад не можете да допринесете више од износа који сте зарадили у тој години. Такође, ваш модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) не може премашити опште, годишње ограничење прихода које утичу на то да ли можете уопште да допринесете Ротх ИРА-у - мање од 206 000 УСД за брачне парове заједно (203, 000 УСД за 2019.), али испод 139, 000 УСД за самце пореских обвезника (137.000 УСД за 2019. годину).
Ево разматрања за брачне парове - ако сте отишли у пензију и више немате надокнаду, али супружник наставља да ради. Ако је ваш супружник зарадио приход, а ви то не можете, он или она могу успоставити и финансирати Ротх ИРА за вас. Овај супружник Ротх ИРА мора бити на ваше име чак и ако ваш супруг даје доприносе.
