Да ли можете отворити појединачни пензијски рачун или не, зависи од више фактора. Старост је само једна од њих. Ево кратког прегледа главних правила која регулишу две врсте ИРА-а, традиционалног и Ротх-а.
Кључне Такеаваис
- Не постоји старосно ограничење за доприносе за Ротх ИРА. Не можете давати доприносе традиционалним ИРА-има након што навршите 70 година старости. Не постоји старосно ограничење за успостављање новог традиционалног ИРА-а у који ћете онда пребацити или пренијети средства са другог прихватљиви пензиони рачун.
Твојих година
Кренимо с годинама. За Ротх ИРАс је једноставно: Не постоји старосно ограничење.
За традиционалне ИРА-е, нема старосног ограничења ако успостављате нови ИРА на који ћете пребацити или пребацити имовину са другог ИРА-а или прихватљивог пензионог плана, као што је квалификовани план или рачун 403 (б) или 457 (б).
Међутим, ако оснивате нови традиционални ИРА у који планирате да редовно доприносите учесницима ИРА-е, то вам је дозвољено под условом да у години када дате први допринос не навршите 70 година. Граница се такође протеже да ли можете додати традиционалном ИРА-у који већ поседујете.
Ево једноставног начина да то схватите. За годину која желите да допринесете новом или постојећем традиционалном ИРА-у, ако се ваш 70. рођендан догоди било када од:
- 1. јануара до 30. јуна: до краја године навршит ћете старост 70½ Као резултат тога, није вам допуштено да доприноси учеснику ИРА-а традиционалном ИРА-у за ту пореску годину. Од 1. јула до 31. децембра: до краја године нећете напунити старост 70½ Стога вам је дозвољено да допринесете учеснику ИРА-е традиционалном ИРА-у за ту пореску годину.
За 2019. и 2020. граница доприноса за све ИРА-е у комбинацији је 6.000 УСД, мада је за оне старије од 50 и више година дозвољен додатни допринос у износу од 1.000 УСД.
Додатна ИРА правила
Максимални износ за који можете да дате допринос било традиционалном или Ротх-овом ИРА-у за пореску 2019. и 2020. годину је 7.000 УСД, ако имате више од 50 година - 6.000 УСД плус надокнаду од 1000 УСД. За обе врсте ИРА-а морате остварити приход или оно што Служба за интерни приход (ИРС) назива „опорезивом накнадом“, да бисте дали свој допринос. То укључује плаће и наднице, провизије, приходе од самозапошљавања, алиментацију и одвојено издржавање и неопорезиву борачку плату. Оно што се не рачуна су зарада и добит од имовине, камата и прихода од дивиденди, пензија или ренте, одложено обештећење, приход из одређених партнерстава и „било који износ који искључите из прихода“.
Имате 15 месеци у којима можете да дате свој допринос за било коју одређену годину - у основи, од 1. јануара до 15. априла следеће године - и ИРС вам омогућава да свој новац уложите у широк спектар инвестиција, укључујући акције, обвезнице, узајамни фондови, ЕТФ-ови и још много тога.
Доња граница
