Ануитети могу бити велика инвестиција за пензиону штедњу и планирање имања, али долазе са уловом. Ако се новац повуче од ренте пре него што уговор утврди, осигуравајуће друштво обично одмерава велике казне. Служба за интерни приход (ИРС) такође може да процени казнене казне пореза на доходак на повучена средства. Висина казне зависи од старости инвеститора у тренутку повлачења, колико дуго је задржана инвестиција и околности извршења повлачења.
Кључне Такеаваис
- Повлачења из ануитета могу покренути две основне врсте осигурања. Осигуравач који издаје накнаде за ануитет предаје накнаде ако се средства повуку током фазе акумулације. ИРС наплаћује 10% казне за рано повлачење ако је ануитет млађи од 59½.
Накнада за предају ануитета
Уговори о ануитету издају осигуравајуће компаније на одређени рок улагања, обично од четири до осам година. Познат и као фаза акумулације, ово је период у којем би требало да расте ваша почетна паушална свота, нагомилавајући средства која ће вам бити исплаћена касније, у фази ануитизације. Дакле, свако повлачење које направите током овог периода изискује трошкове предаје.
Сваке године када се улагање држи, казна за рано повлачење се мења, смањујући се дуже што се држи ануитет. То се назива распоредом предаје. Није ријеткост да је пријевремена казна повучена у првих неколико година посједовања ануитета већа од 5%. На пример, за ануитет са роком инвестирања од осам година можда би требало да се наплати износ од 8% у првој години након што се пријавите, 7% у другој години, и тако даље, падајући један проценат поен годишње до осме године.
Пореске казне на ануитете
Поред пенала које је проценило осигуравајуће друштво, превремено повлачење такође може покренути казну ИРС-а - конкретно казну за повлачење у износу од 10%, исту накнаду која се наплаћује код ране расподјеле са рачуна 401 (к) или индивидуалног пензионог рачуна (ИРА).
Разлог: ИРС сматра пензионим производом пензионисани производ, без обзира да ли се уговор држи у квалификованом пензионом плану (што ионако обично није добра идеја). Чак и неквалификовани ануитети (они купљени са доларима након опорезивања, а не држе се на пензионом рачуну) од власника захтевају да достигне 59, 5 година пре него што узме дистрибуцију без казни.
Заједно са казнама, превремено повлачење из ренте такође може бити подложно порезу на доходак, обрачунато по вашој редовној стопи пореза на доходак (углавном, било која зарада умањена за првобитни износ који сте уложили у ануитет).
Казна од 10% примјењује се на дио зараде који се повлачи - што не звучи превише лоше, осим што, када је ријеч о ануитетима, ИРС претпоставља да се зарада прво повлачи (није ваша оригинална инвестиција).
Изузеци од правила о казнама за ануитет
Срећом, попут пензионих рачуна, ануитети омогућавају рано повлачење без пенала у случају да ануант постане инвалид или умре. Поред тога, неки уговори нуде погодност повлачења без кашњења како би се платили дугорочни трошкови неге.
Многи ануитетни уговори такође омогућавају власнику да повуче до 10% вредности уговора или премије сваке године, како је дефинисано у уговору, без пенала.
