Шта је статус активног учесника?
Статус активног учесника је референца на учешће појединца у различитим пензионим плановима које спонзорише послодавац.
Разумевање статуса активног учесника
Статус активног учесника односи се на појединце који учествују у следећим пензионим плановима:
- Квалификовани планови, као што су планови за поделу добити, планови дефинисаних бенефиција, пензије за куповину новца или циљни намети и 401 (к) плановиСЕП ИРАСИМПЛЕ ИРА Квалификовани планови ануитета Запослени финансирани пензијски фондови (створени пре 25. јуна 1959.) План основан за запослене од стране Сједињених Држава, од стране државе или политичког одељења Сједињених Држава, или од стране агенције или инструментализма Сједињених Држава или било којег од њених пододељења
Уобичајено, послодавац ће на Обрасцу В-2 за појединца назначити да ли је појединац активан учесник уврштавањем поља "План пензионисања". Појединци би требало да се провере са својим послодавцима.
Статус активног учесника и штедња у пензији
Спецификација активног учесника има импликације о томе да ли неко има право да затражи одбитак пореза за допринос традиционалном ИРА-у, а одређена правила око именовања могу бити тешко разјаснити.
"Имате право да преузмете пуну одштету за свој традиционални допринос ИРА-у ако нисте активни учесник или сте ожењени активним учесником", према Апплеби Ретиремент Дицтионари. "С друге стране, ако сте активни учесник или сте у браку са активним учесником, ваша подобност за одбитке традиционалног доприноса за ИРА зависи од вашег модификованог прилагођеног бруто прихода и статуса пријаве пореза.
„Општа дефиниција је да је активни учесник појединац који прима доприносе или бенефиције према пензиониском плану који послодавац спонзорише“, наводи се на тој веб страници која даје детаљну листу сложених правила око тога како се активни учесници могу или не могу квалификовати са разним плановима. „Али правила која дефинишу ко је активан учесник разликују се између врста планова које спонзорише послодавац и могу зависити од тога када ће доприноси бити уплаћени на рачун учесника (према плану који спонзорише послодавац).“
Апплеби Ретиремент Дицтионари саветује инвеститоре који иду у пензију да не упадају у „замку збрке активних учесника“. Напомиње да су "појединци извели ИРС на суд, оспоравајући свој став о статусу активног учесника и они су изгубили".
На сајту се додаје да су послодавци „дужни да у пољу В-2 потврдите поље 13 ако сте активни учесник у години. Али, грешке се могу учинити. Проверите код пореског или финансијског стручњака који је стручњак у области пензионих планова ако постоји било који степен несигурности."
