Постоји ли начин да се ограниче тражене минималне дистрибуције (РМД)? Они су део живота за инвеститоре који су навршили старост 70½ и имају традиционални 401 (к) или појединачни пензиони рачун (ИРА). Ова старосна доб може порасти на 72 ако се рачун који је тренутно у Конгресу прође, али без обзира на старосну границу буде граница РМД-а, РМД-ови ће и даље постојати - па ће тако и порези које дугујете кад их узмете.
Ево четири начина управљања РМД-овима када вам новац не треба.
Кључне Такеаваис
- Нису сви штедише који су одлазили у пензију који су напунили 70½ и имају традиционални 401 (к) или ИРА потребан новац од РМД-а. Постоји неколико начина да се смањи - или чак заобиђе - пореска изложеност која долази са РМДс.Стратегиес укључују одлагање пензионисање, Ротх ИРА конверзија или ограничавање броја иницијалних дистрибуција. Традиционални власници ИРА рачуна такође могу даровати свој РМД квалификованој добротворној организацији.
Настави са радом
Један од главних разлога РМД-а је то што Служба за интерни приход (ИРС) жели да се исплати за претходно неопорезовани приход. Али за штедише у 401 (к) који настављају да раде прошлих 70½ и немају 5% или више компаније, план може да им омогући да одложи дистрибуцију док се не повуку. Имајте на уму да се ово изузеће односи само на ваш 401 (к) у компанији у којој тренутно радите.
Претвори у Ротх ИРА
Још једна стратегија богатих штедиша који желе да избегну повлачење потребних расподела је да део својих уштеда пребаце у Ротх ИРА. За разлику од традиционалних ИРА или Ротх 401 (к), за које су потребни РМД-ови, Ротх ИРА-у уопште није потребна никаква дистрибуција. То значи да новац може остати - и расти без пореза - у Ротх ИРА-у онолико дуго колико желите или га можете препустити наследницима.
Допринос Ротх ИРА-у неће снизити ваш опорезиви доходак, али не морате плаћати порез на подизање из зараде ако сте старији од 59½, а рачун сте отворили пет или више година. Инвеститори који имају комбинацију новца у Ротх ИРА-у и традиционалним рачунима за пензиону штедњу могу ефикасније да управљају својим порезима.
Имајте на уму, међутим, да премјештање новца прије опорезивања са пензионог рачуна у Ротх ИРА значи да ћете морати одједном платити порез на та средства. Ротх претворбе могу бити скупе, било да премјештате новац од 401 (к) или традиционалног ИРА-а. Детаљно истражите своје могућности са пореским саветником.
За већину штедиша у пензији неопходно је зло јер им треба новац, али имућни пензионери са великим гнездом јајашца можда желе да одлепе ако пронађу начин да их избегну.
Ограничите дистрибуцију у првој години
Велики удар против РМД-а су порези које инвеститори морају да плате као резултат смањења неке своје пензијске штедње. Ово потенцијално може повући пензионера у виши порезни разред, што значи да више новца иде ујаку Саму. Пензионери који напуне 70½ година морају имати 1. априла календарске године након што досегну ту доб да би први пут били распоређени. Након тога морају га преузети до 31. децембра на годишњем нивоу.
Многи пензионери се одлучују одложити примање првог РМД-а јер мисле да ће имати нижи порезни разред када одлазе у пензију. Иако задржавање има смисла за многе, то такође значи да ћете морати да извршите две дистрибуције у једној години, што резултира већим приходом који ће ИРС опорезовати. Ово би вас такође могло гурнути натраг у виши порезни разред, стварајући још већи порезни догађај.
Ево боље опције: Прву расподелу извршите чим навршите 70½ (осим ако не очекујете да ћете завршити у знатно нижем порезном разреду) да бисте спречили да се два пута повлачите у првој години.
Донирајте дистрибуцију квалификованој добротворној организацији
Неки штедиша, посебно богати, радије би сматрали да њихов новац иде у добру корист него да га дио даје влади. Власници традиционалних ИРА рачуна могу даровати свој РМД квалификованој добротворној организацији. Ово је познато као правило квалификоване добротворне дистрибуције (КЦД). Не односи се на 401 (к).
Ако допринос износи 100.000 УСД или мање - а избаци га из ИРА-е и директно у добротворне организације - нећете морати да плаћате порез на РМД. Да би се добила пореска олакшица, ИРС мора сматрати да је добротворна установа квалификовала. Ово је добар начин да уштедите на плаћању пореза док донирате у добротворну организацију која би иначе добила донацију са ваших редовних штедних рачуна. Можете чак осећати да можете дати мало више ако то учините на овај начин. (Имајте на уму да се новац дониран на овај начин не може одбити од пореза као добротворни допринос; не можете га имати на оба начина.)
Доња граница
Многи се ослањају на РМД да би финансирали своје пензионе године. Али за оне којима новац не треба, ограничење изложености пореза од РМД-ова је назив игре. Одлагање пензионисања, претварање у Ротх ИРА или ограничавање броја иницијалних расподјела су три стратегије које могу помоћи у смањењу порезне изложености која долази са РМД-овима. Израда КЦД-а је четврта.
