Преглед садржаја
- Ротх вс. Традитионал ИРА
- Не зарађујем довољно
- Зарађивање превише
- Подношење пореза одвојено
- Доприноси превише
- Повлачење зараде прерано
- Кршење правила преласка
- Превртати се над собом
- Нема неовисних ИРА
- Нот Ребаланцинг
- Недостају наследни Ротх РМД-ови
- Избегавање Ротхс с 401 (к)
- Доња граница
Можда мислите да је једино што морате знати о Ротх ИРА-у да су ваши доприноси ограничени на 6.000 УСД ако сте млађи од 50 година, и 7.000 УСД ако имате 50 или више година (бар за 2019.). Па, мало је сложеније од тога. Ево 11 најчешћих грешака које људи са Ротхс вероватно чине и како их избећи.
Куицк Рецап: Ротх вс. Традитионал ИРА
Прво, ипак, брзо освежавање кључних разлика између Ротх ИРА-а и традиционалног ИРА-а. Доприноси Ротх ИРА-у нису опорезовани порезом када их унесете. Међутим, дистрибуције могу бити неопорезиве. Овај неопорезиви статус односи се и на првобитне инвестиције и на добитке од њих, под претпоставком да сте старији од 59 година када повучете средства и да је рачун стар најмање пет година (видети правило бр. 5, доле).
Супротно томе, доприноси традиционалном ИРА-у су неопорезиви. Међутим, када дође време да повучете средства, мораћете да платите порез на њих по вашој тренутној стопи пореза на доходак. Шта више, морате узети минималне минималне дистрибуције (РМД) на традиционалним ИРА-има почевши од навршене старости 70½. Никада не морате повући средства од Ротх ИРА-а. У ствари, ако вам новац не треба, цео рачун можете оставити наследницима.
Кључне Такеаваис
- Није вам дозвољено да више доприносите Ротх ИРА-у него што сте остварили у приходу, или да уопште доприносите ако је ваш модификовани прилагођени бруто приход изнад одређеног износа. Прекорачењем ограничења доприноса Ротх ИРА-а имаће за последицу годишњу казну од 6% на вишак. Пребацивање у ИРА-у такође се мора обавити пажљиво и у року од 60 дана како би се избегли порези и казне. Други лоши потези укључују неименовање корисника и неподузимање дистрибуције ако наследите Ротх ИРА.
Ево, ево грешака које треба избегавати:
1. Не зарађује довољно за допринос
Ротх ИРА не можете више да допринесете више него што сте остварили у зарађеном дохотку током године. Овај приход може доћи од зарада, плата, савета, професионалних накнада, бонуса и других износа примљених за пружање личних услуга. Такође можете рачунати зараде од провизија, прихода од самозапошљавања, неопорезиве борбене плаће, војне разлике и плаћене алиментације и одвојена издржавања.
Такозвани ненаплаћени приходи - попут дивиденди, камата или капиталних добитака - не могу се користити за утврђивање вашег дозвољеног Ротх доприноса.
Можете допринети Ротх-у до дозвољених ограничења и за себе и за супружника, све док заједно подносите порезе и неко од вас направи довољан приход за финансирање доприноса.
2. Зарађивање превише за допринос
Свеукупно можете зарадити превише да бисте допринели Ротх ИРА-у. Да ли испуњавате услове одређује се према прилагођеном прилагођеном бруто приходу (МАГИ). Када израчунавате свој МАГИ, ваш приход се смањује за одређена одбитка, као што су доприноси за традиционалну ИРА, камате за студентске зајмове, школарине и накнаде и страна зарада.
Границе прихода за Ротх ИРА периодично се прилагођавају ИРС-ом. Од 2019. године људи који су у браку подносе заједничку пријаву или квалификована удовица (ер) морају зарадити мање од 193.000 долара да би могли дати максималан допринос. Ако зарадите између 193.000 и 203.000 УСД, можда ћете моћи да допринесете неким новцем, али износ ће бити смањен. Ако зарада није већа, допринос није дозвољен.
Порески обвезници у 2019. години који се пријављују као самохрани, глава домаћинства или се венчају одвојено (који нису живели са супружником у било које време током године) могу да допринесу Ротх ИРА-у све док зарађују мање од 122.000 долара. Дозвољени допринос започиње постепено укидањем ако зараде 122.000 УСД или више и елиминира се потпуно изнад 137.000 УСД.
Шта ако сте у браку и живите са супружником, али подносите порез посебно? Ако зарадите више од 10.000 УСД, никако не можете да допринесете Ротх ИРА-у. Ако сте дали мање, можда ћете моћи да смањите допринос. Само они који су потпуно раздвојени могу дати значајан допринос, као што је претходно описано.
3. Не доприноси за супружника
Као правило бр. 1, не можете допринети више Ротх-у него што сте зарадили у датој години. Али постоји важан изузетак за нерадне супружнике, све док сте легално ожењени и подносите заједничку пореску пријаву.
Међутим, не постоји заједничка ИРА. Супружнички ИРА дозвољава супружнику који не ради и отвори рачун, а затим радни супружник даје допринос за њега као и за свој сопствени. Наравно, приход радног супружника мора бити довољан да покрије оба доприноса. Али повећање - можда чак и удвостручење - ваш годишњи допринос сигурно није најгора идеја на свету и могло би значајно повећати пензијску штедњу породице с временом.
4. Доприноси превише
Границе годишњег доприноса за ИРА примјењују се на збирни износ који унесете у своје ИРА, било да су Ротх или традиционални. Дакле, у 2019. години ограничење од 6.000 УСД / 7.000 УСД укупно је за ваше ИРА, а не за рачун.
Казну можете избећи ако откријете грешку пре него што поднесете пореску пријаву и преузмете вишак доприноса, плус било коју зараду од тога, са рачуна. (Заправо, можете повући неке или све своје доприносе Ротх ИРА-е најкасније шест месеци након првобитног рока доспећа, али после тога морате поднети измењену пријаву.) Прекомерни допринос можете пренијети и у другу пореску годину, али ако се то не учини истовремено са исправком, то може покренути казну.
5. Извлачење зараде прерано
Правила за повлачење Ротх фондова могу бити компликована. Можете повући износе које сте уплатили у било које доба, у било којем узрасту - на крају крајева, ти доприноси су уплаћени са доларима након пореза. Али можете да дугујете порез на доходак и 10% казне за сваку зараду коју повучете. Да бисте уживали у опорезивању без пореза и пенала на било којој добити или приходу остварених инвестиција , власник компаније Ротх ИРА мора бити стар 59½ година и имати рачун најмање пет година ("правило пет година"). Ако извучете новац пре ове две прекретнице, могли бисте се суочити са неким драгим последицама.
У неким ограниченим случајевима, особе млађе од 59 година могу избјећи казну пријевременог повлачења (мада не примјењиви порез) на зараду. Можете, на пример, извући новац да покријете трошкове одређених трошкова образовања или да платите прву куповину куће.
6. Кршење правила преласка
Некада је могло да се изврши пребацивање ИРА-е само једном у календарској години, али то се променило 2015. Сада вас влада ограничава да радите више од једног преласка у 365-дневном периоду - чак и ако се они догађају у два различита година.
Ово је правило на које бисте желели обратити пажњу јер превише пребацивања може покренути велику пореску зараду. "Неки људи могу изгубити целу ИРА јер су направили два превртања током године и нису то схватили", каже Ед Слотт, аутор књиге "Пореска бомба за пензиону штедњу… и како то одбити."
Постоје изузеци као у случају 60-дневног преласка са традиционалне ИРА у Ротх ИРА. Такође, правило од 365 дана не односи се на директан пренос средстава између два повереника ИРА-е, што ИРС не сматра пребацивањем.
7. Сами пребацујте новац
Постоје два основна начина за пребацивање средстава са једног квалификованог рачуна пензијске штедње, попут традиционалног ИРА-а или 401 (к), у Ротх: директан и индиректан.
При директном преласку новца ваш новац се пребацује са једног рачуна на други електронским путем или добијате чек сачињен на име новог рачуна и достављате га. Помоћу индиректног превртања новац узимате са старог рачуна и сами га депонујете на нови.
Најбоље је избећи овај последњи потез, јер толико ствари може поћи по злу. Најчешћа грешка коју људи чине је недостатак рока од 60 дана да изврше пребацивање новца, јер су новац искористили за нешто друго и нису имали довољно да у потпуности дају свој допринос на време. Понекад људи једноставно забораве.
8. Не узимајући у обзир стражњи Ротх ИРА
Да бисте избегли пореске компликације, требало би да брзо претворите неприлагођени ИРА у Ротх ИРА пре него што на њему дође зарада. Саветници препоручују да новац уложите на ИРА рачун са ниским каматама у почетку како бисте умањили шансу коју ће зарадити много пре него што је пребаците.
Морате узети у обзир и другу пореску замку: Ако код свог послодавца имате традиционални, одбитни ИРА или 401 (к), могли бисте завршити огроман порезни рачун због компликованих правила о претварању других ИРА у Ротхс.
Такође имате могућност претварања постојећег 401 (к) или традиционалног ИРА-а у Ротх ИРА, користећи исту стратегију. Предност претварања је та што било каква зарада после претварања Ротх-а више неће бити опорезована кад повучете новац током пензије. Лоша страна је што за сваки новац који претворите морате плаћати порез на основу тренутне зараде.
"Генерално, што је дужи временски хоризонт и већа вероватноћа за већи пројектовани круг пореза на доходак у пензији, већа је вероватноћа да ће конверзија успети у корист инвеститора, " каже Марк Хебнер, оснивач и председник Индекс саветника фонда, Инц, Ирвине, Калифорнија.
9. Заборављање листе корисника
Сувише често власници Ротх ИРА-а заборављају да наведу примарне и потенцијалне кориснике за свој рачун - и то може бити велика грешка . Ако се рачун једноставно плати на имању власника ИРА-е, мораће да прође поступак пробе. Превод: више компликација, веће кашњење и веће одвјетничке накнаде.
Једном када именујете кориснике, будите сигурни да их периодично прегледавате и уносите било какве промене или исправке. То је посебно важно ако се ви и супружник делите на начин. Сама уредба о разводу неће спречити бившег супружника да прибави имовину ако су и даље наведени као корисници.
10. Ако не повучете наслеђени новац од Ротх-а
Ово правило је за кориснике. За разлику од првобитног власника Ротх ИРА-а и њиховог супружника, други корисници морају преузети минималну дистрибуцију (РМД). Дакле, ако наследите Ротх ИРА од некога осим супружника, мораћете да почнете да се повлачите са њега, слично оном традиционалног ИРА или 401 (к). Добра вест је да се на новац не плаћа порез ако је рачун старији од пет година.
Постоји неколико начина да се повуку средства. Један од метода је њихово ширење на очекивани животни век корисника, што може омогућити раст рачуна током дужег периода, без пореза. У супротном, сав новац мора бити повучен у року од пет година након смрти првобитног власника.
Пореска казна за непоштовање правила РМД-а може бити највише 50% износа који је требао бити извучен.
Када наследите Ротх ИРА као корисника који није супружник, можете га пребацити на нови, наслеђени ИРА рачун. Али не стављајте рачун у своје име. Назив рачуна треба да гласи: „, покојник, ИРА ФБО, корисник“ (ФБО значи „у корист“). Ако рачун ставите на своје име, то се третира као расподјела и сви средства се одмах пријављују; веома је тешко поништити ову грешку.
11. Прескакање ротације јер већ имате 401 (к)
Првобитни циљ ИРА-е био је да обезбеди инвестиционо средство за Американце који нису имали пензиони план преко послодавца. Али, ништа у законима не спречава вас да користите обоје.
У ствари, финансијски планери често предлажу да финансирате Ротх ИРА након што сте довољно допринели 401 (к) да бисте добили потпун допринос свог послодавца. У том тренутку, Ротх ИРА-и често имају јасне преокрете, као што су више могућности улагања и већа пореска флексибилност у пензији.
Доња граница
Имати Ротх ИРА може вам пружити добробит за пензије и за вас и за ваше наследнике. Али обратите пажњу на правила како не бисте угрозили статус свог пореза без пореза на рачуну. Ако желите да започнете са финансирањем ИРА-е, Инвестопедиа је направила листу најбољих брокера за ИРА-е.
