Преглед садржаја
- 1. Имати више од једног је у реду
- 2. Доприноси морају бити готовински
- 3. Губици могу бити опорезовани порезом
- 4. Изаберите где да узмете РМД
- 5. Супружник вс. Незапослени супружник
- 6. Пренесите или пребаците ИРА
- 7. Ваш ИРА може бити ануитет
- 8. ИРА-и могу бити управљани налозима
- 10. Ограничења могућности улагања
- 1. Старост је само број, углавном
- Доња граница
Једна од најважнијих карактеристика вашег индивидуалног пензијског рачуна (ИРА) је да је то „појединачни“ рачун. Можете прилагодити своје депозите и повући подизање средстава када то желите, а ви сте одговорни за плаћање пореза на дистрибуцију. Можете чак и да контролишете шта се са њим догоди након што умрете. Желите да искористите све што ваша ИРА може понудити? Прочитајте неколико мало познатих функција које ће вам помоћи да најбоље искористите своје доприносе.
Кључне Такеаваис
- Можете имати више традиционалних и Ротх ИРА-ова, али укупни новчани прилог не може бити већи од годишњег максимума, а ваше могућности улагања могу бити ограничене губицима ИРС-а. ИРА-ови губици могу бити неопорезиви. Потребне минималне дистрибуције (РМД-ови) морају се предузети од традиционалних ИРА-а након што навршите 70½, али можете одабрати који рачуни треба да их узму. Свако ко је остварио приход и млађи од 70½ може допринети традиционалном ИРА-у. Не постоји старосна граница за допринос Ротх-у ИРА.
1. У реду је имати више од једне ИРА-е
Могуће је завршити с више ИРА из више разлога. Ево примера:
- Имали сте постојећу Ротх ИРА, а затим пребацили стари 401 (к) у традиционални ИРА. Ваш прилагођени бруто приход (АГИ) порастао је до тачке када више нисте имали право да доприносите Ротх ИРА-у, па сте отворили традиционалну ИРА. Наследили сте ИРА, а већ сте имали неко своје. Одржавали сте своју Ротх ИРА и отворили традиционални ИРА како бисте искористили пореске олакшице.
Можете да допринесете онолико ИРА колико желите, али укупан износ који можете положити у свим ИРА-има ограничен је на годишњи максимум. Годишњи максимални допринос за 2019. годину је 6.000 УСД или 7.000 УСД ако имате 50 или више година (ограничења доприноса за 2020. годину остају иста). Дакле, ако Боб, 42 године, положи 2.000 долара на свој традиционални ИРА, он може на рачун Ротх-а исте године давати не више од 4.000 долара.
2. Доприноси за редовне ИРА морају да буду у готовини
Када редовно дајете допринос свом ИРА-у током године, то се мора учинити у готовини. Ово ограничење се не односи на дистрибуцију хартија од вредности које се превртају, јер се оне углавном морају пребацити у натури.
3. Губици могу бити опорезовани порезом
Једна од главних предности рачуна ИРА-е је могућност одлагања пореза на добитак и приход од улагања. Не можете да користите губитке унутар ИРА-е да бисте надокнадили добитак, али ако укупни салдо дистрибуирате од традиционалног ИРА-а и износ је мањи од основе на рачуну, тај губитак можете одбити.
Тачније, Служба интерних прихода (ИРС) омогућава вам да одузмете губитке на традиционалном ИРА-у, али уз неке упозорења. Претпоставимо да сте у потпуности повукли сва средства из свих својих традиционалних, СЕП и СИМПЛЕ ИРА-ова током године, а укупни износ основице је мањи од укупног расподељеног износа. Након што сте комбиновали губитак са осталим разним одбитцима, можете одбити само износ који прелази 2% вашег АГИ.
„Исто правило важи за Ротх ИРА, “ каже Цурт Схелдон, ЦФП®, ЕА, АИФ®, председник и главни планер, ЦЛ Схелдон & Цомпани, ЛЛЦ, Александрија, Ва. „Једном када се испразне сви Ротх ИРА-и - сва средства се дистрибуирају - можете да одбијете губитке до износа вашег доприноса (основе) у долару."
4. Не морате узимати РМД од свих својих ИРА-ова
Власници традиционалних ИРА-а морају почети узимати тражене минималне расподјеле (РМД) до 1. априла године након што напуне 70½ година. Минимални расподељени износ заснива се на стању на рачуну 31. децембра прошле године и животном веку власника. За сваку годину након тога, РМД се мора повући.
Корисник супружника може тражити наслеђену ИРА као своју особу и дати нове прилоге на рачуну и контролисати дистрибуцију.
5. Различита правила Управљају супружници и корисници који нису супружници
Једна од предности посједовања ИРА-е је могућност да средства директно пребаците на кориснике без проласка кроз пробни рад. Супружнички корисници могу тражити наслеђене ИРА-е као своје - флексибилност која омогућава супружнику да даје нове доприносе наслеђеном ИРА-у и контролише дистрибуцију.
"Супружник има пуно могућности када наследи ИРА", каже Јиллиан Нел, ЦФП®, ЦДФА, директорка финансијског планирања у Инсцриптион Цапитал ЛЛЦ, Хоустон, Текас. „Могу то учинити властитим ИРА-ом или ИРА-ом одређеног од стране корисника. До последњег би дошло ако је супружник млађи од 59 година и из било ког разлога треба да извади новац. На рачуну корисника би се избегла казна од 10% која се дугује дистрибуцији ИРА-а власницима млађим од 59½."
Корисници који нису супружници не могу третирати наслеђене ИРА-е као своје. Не могу им додати, а они морају у потпуности ликвидирати рачун у року од пет година од смрти власника или их расподијелити током животног вијека. Опћенито, расположиве могућности дистрибуције овисе о старости у којој умире власник ИРА-е. Имајте то на уму ако планирате да оставите имовину ИРА својој деци или унуцима.
6. Можете да пребаците или пребаците свој ИРА
Појединцима је уобичајено да преносе рачуне из једне финансијске институције у другу. Ако одлучите да задржите исти тип ИРА рачуна код друге компаније, средства можете да преместите као трансфер или као ролловер.
Преносом средства се достављају директно од једне финансијске институције другој, а трансакције се не пријављују ИРС-у. „Приликом премештања средстава у вашој ИРА-и, можете вршити директан пренос из једне финансијске институције у другу, било који пута годишње. Имајте на уму да свака фирма може имати сопствени рачун за подешавање и накнаду за затварање рачуна, као и годишњу накнаду, тако да будите свесни тих трошкова када вршите промене у фирми “, каже Ребека Дасон, финансијска саветница у Лос Анђелесу у Калифорнији.
Пребацивање подразумева преношење имовине себи и пребацивање износа у року од 60 дана. „Када се групни пензиони план као што је 401 (к) претвори у ИРА, ако се пребацивање изврши на исправан начин, он може сачувати неке од користи од плана 401 (к). Због тога може имати смисла пребацити 401 (к) у ИРА превртање, а не допринос ИРА ", каже Кирк Цхисхолм, директор Инновативе Адвисори Гроуп у Лекингтон-у, Массацхусеттс.
Можда ћете такође моћи да кренете у другом правцу и преусмерите средства ИРА-е на план од 401 (к). Међутим, план то мора дозволити и одредити може ли се пребацивање извршити као преокрет за 60 дана или се средства морају уплатити директно на план. Један разлог за то: склонити те ИРА-ове активе од РМД-ова. Средства у 401 (к) где тренутно радите нису подложна РМД-овима када навршите 70½, али новац у традиционалном ИРА-у ће бити. Не плаћајте порез на новац ако вам није потребно да га повучете за трошкове живота. Проверите са пореским саветником да бисте били сигурни да сте извршили трансфер на време у складу са прописима ИРС-а.
Ако и даље радите док се приближавате 70½, заклоните новац у својим традиционалним ИРА-овима од потребних минималних расподјела тако што ћете та средства пренијети на свој 401 (к) код тог послодавца, ако то ваш план допушта.
7. Ваш ИРА може бити ануитет
Ваш ануитет може да функционише по истим правилима као ИРА ако је средство финансирања појединачни пензиони ануитет. Једна предност је што су политике ануитета осмишљене да обезбеде пензиони доходак за живот.
8. ИРА-и могу бити управљани налозима
Брокерски рачуни омогућавају вашем финансијском савјетнику дати писмену овлашћења за доношење одлука о инвестирању и рутинске трансакције, а да вас претходно о томе не обавијесте. За управљање рачуном често се наплаћује паушална накнада. Ова врста активности је дозвољена за ИРА-е, под условом да ваш брокер има уговор с вама да дозволи такве радње.
„Ја сам прави заговорник за професионално управљање великим ИРА рачунима. Квалитетни саветник за инвестиције може да изгради јефтини прилагођени портфељ и надгледа га ради неопходних промена. Могу искористити хиљаде доказаних опција улагања и прилагодити се променама у вашој ситуацији, иновацијама производа или променама у економији “, каже Дан Данфорд, ЦФП®, оснивач и главни извршни директор Породичног инвестиционог центра у Ст. Јосепх, Мо "Као професионалац, бринем се кад пензионери имају велики портфељ и желе да уштеде новац радећи га сами. Превише пута сам видео лоше резултате. За већину људи то је пени и лудост фунта."
9. Могућности улагања могу бити ограничене
ИРС ограничава које врсте инвестиција се могу држати у ИРА-у, али ваша финансијска институција може имати додатна ограничења имовине. ИРС дозвољава, на пример, неколико златника и сребра, али већина финансијских институција неће. Слично томе, неке компаније узајамног фонда не дозвољавају да се појединачне акције држе у својим ИРА-има.
10. Старост је само број, углавном
Свако ко је млађи од 70 година у години и прима плату, напојнице или плаће по сату за свој рад (зарађени приход) може допринети традиционалном ИРА-у, укључујући малолетнике. То значи да ваша деца могу почети да штеде за пензију чим добију први посао. ИРА је одлична опција за децу која зарађују више него што намеравају да потроше јер омогућава дугорочно уштеду пореза.
„Када започнете са улагањем надмашује колико уложите, “ каже Мицхелле Буонинцонтри, ЦФП®, ЦДФА ™, финансијски тренер са седиштем у Пхоенику, Ариз. „Ако сте зарадили приход, започните ИРА као тинејџер, по могућности Ротх ИРА, је одлична идеја. То може имати значајан утицај на вашу пензиону штедњу тако што ћете искористити моћ сакупљања камата."
Пореска казна за рану дистрибуцију охрабриће вашу децу да одвоје узимање расподјеле од ИРА-е, истовремено им нудећи могућност употребе средстава за колеџ или до 10.000 долара за куповину првог дома без казне. Такође вашу децу учи вредности улагања у раној младости.
Старији грађани могу наставити да доприносе на Ротх ИРА рачунима све док су остварили приход. Ово је одличан рачун за новац који ће на крају прећи као наследство. Међутим, кад достигнете старост 70½, више не можете давати доприносе ИРА-у традиционалним ИРА-има.
Доња граница
ИРА-ови имају уграђену флексибилност. Разумевање начина рада различитих функција може вам помоћи да прилагодите своју пензиону штедњу у складу са вашим потребама. Ако тражите више информација о томе гдје започети, истражите најбоље посреднике за ИРА-е.
