Новчани ток и добит кључни су аспекти пословања. Да би неко предузеће било дугорочно успјешно, потребно је да оствари профит истовремено радећи са позитивним новчаним током.
Шта је новчани ток?
Новчани ток је прилив и одлив новца из пословања. Неопходна је за свакодневно пословање, порезе, куповину залиха и плаћање запослених и оперативне трошкове.
Позитиван новчани ток указује на то да се ликвидна имовина компаније повећава. То му омогућава да измири дугове, поново инвестира у посао, врати новац акционарима, плати трошкове и пружи заштиту пред будућим финансијским изазовима. Негативни новчани ток указује да се ликвидна имовина компаније смањује.
Шта је профит?
Добит је вишак након што се сви приходи одузму од прихода. Профит је укупна слика пословања и основа на којој се израчунава порез.
Постоје три главне врсте профита које аналитичари анализирају: бруто добит, оперативна добит и нето добит. Свака врста добити даје аналитичару више информација о перформансама компаније, посебно у поређењу са другим временским периодима и индустријским конкурентима. Сва три нивоа профитабилности могу се наћи у билансу успеха.
Који је важнији за посао?
Када се одређује која је важнија, зависи од посла и околности.
На пример, предузеће може да види профит сваког месеца, али његов новац је везан у тврду имовину или потраживања и нема новца за плаћање запосленима. Једном када се дуг плати или посао уочи прилив прихода, поново почиње да види позитиван новчани ток. У овом је примјеру новчани ток важнији јер задржава пословање уз задржавање добити. Алтернативно, предузеће може приметити повећани приход и новчани ток, али постоји знатан износ дуга, тако да предузеће не доноси профит.
Одсуство добити на крају има опадајући ефекат на новчани ток. У овом случају профит је важнији. Још једна ствар коју треба запамтити при одређивању да ли се фокусирати на новчани ток или профит је новчани ток. Власник предузећа може уложити личну имовину као капитал у посао. Алтернативно, они могу добити кредит од малог предузећа од банке како би наставили пословање док поново не почне са новчаним током.
