Шта је СЕЦ образац Н-4
Образац СЕЦ-а Н-4 је пријава код Комисије за хартије од вредности (СЕЦ) коју морају да поднесу сви посебни рачуни осигуравајућих друштава организовани као инвестицијски фондови о улозима који нуде уговоре са променљивим ануитетом. Образац СЕЦ Н-4 потребан је према Закону о хартијама од вредности из 1933. године и Закону о инвестиционим друштвима из 1940. године и има за циљ да инвеститорима пружи информације о променљивим ануитетним уговорима како би могли утврдити да ли да улажу у њих.
ПОКРИВАЊЕ ДОЉЕ СЕЦ Образац Н-4
Део А обрасца СЕЦ-а Н-4, проспект, мора садржавати јасно написане податке о инвестирању које просечни инвеститор, који можда нема специјализовану позадину из финансија или закона, може да разуме. Део А садржи општи опис регистранта и општи опис уговора о променљивим ануитетима, као и информације о вредности акумулације, одбитци, ануитетном периоду, накнади за смрт, куповини и вредности уговора, откупа, пореза и правних поступака.
Део Б садржи додатне информације за које није потребно да буду део проспекта, али које могу бити корисне одређеним инвеститорима, као што су опште информације и историја, осигураваоци и израчунавање података о перформансама.
Коначно, део Ц садржи финансијске извештаје и експонате, директоре и службенике депозитора, број уговорних власника и остале потребне информације.
Примарна сврха обрасца Н-4 је регулаторне природе. Иако многи званични извјештаји могу помоћи финансијском аналитичару да прикупи корисне информације које се могу користити у поступку одабира сигурности, велик дио садржаја на обрасцу Н-4 технички је потребан у правне и надзорне сврхе. Будући да је високо регулисана индустрија, осигуравајући субјекти често морају да поднесу много докумената да би одржали своју добру репутацију у очима регулатора и креатора политике.
