Ролл стопа се односи на проценат корисника кредитних картица који постају све пријеступнији на својим рачунима. Стопа намотавања проценат је корисника картица који „прелазе“ из категорије касне 60 дана у категорију касне 90 дана или касне у категорију од 90 дана и тако даље. У индустрији кредитних картица повериоци пријављују закашњеле уплате у прирастима од 30 дана, почевши од категорије касне 60 дана и крећу се од касне 90 дана, касне 120 дана, касне 150 дана и тако даље до поврата. Отплата подлеже одлуци приватних компанија и државним законима. За савезне зајмове потребно је наплаћивање након 270 дана према савезним прописима.
Смањење стопе преклопа
Банке користе ролне стопе како би се помогло у управљању и предвиђању кредитних губитака на основу преступности.
Израчунавање стопе листа
Финансијске институције имају различите методологије за израчунавање стопе преноса. Они могу да израчунају стопу превртања према броју корисника кредита са делинквенцијом или количини делинквентних средстава.
На пример, ако је 20 од 100 корисника кредитних картица који су били делинквентни после 60 дана и даље деликвентан после 90 дана, стопа ролања од 60 до 90 дана износи 100%. Штавише, ако је само 10 од 20 издавача кредитних картица који су били деликтни у року од 60 дана, у року од 90 дана преступни, стопа ролне била би 50%.
Када разматра стопе превртања преступника по билансима, банка ће своје прорачуне темељити на укупним делинквентним стањима. На пример, ако 60-дневни делинквентни салдо за портфељ кредитних картица мале банке у фебруару износи 100 милиона долара, а 90-дневни делинквентни салдо за март 40 милиона долара, дневна ролна стопа од 60 до 90 у марту је 40 % (тј. 40 милиона УСД / 100 милиона долара). То подразумева да је 40% од потраживања од 100 милиона УСД у 60-дневном канту у фебруару прешло у 90-дневну канту у марту.
Банке које издају кредитне картице процјењују губитке кредитним путем тако што су цјелокупни портфељ кредитних картица раздвојиле у „канте“ преступности, слично као раније споменуте 60-дневне, 90-дневне категорије. Руководство банке мјери стопе превртања за текући мјесец и текући квартал, или просјечно неколико мјесеци или квартала, како би умањило флуктуације. Стопе превртања такође се могу даље рашчланити према категорији производа или позајмљивачком квалитету да би се постигло боље разумевање опћих делинквенција.
Резервисања о кредитним губицима
Једном када се утврде стопе превртања, они се примењују на неизмирена потраживања унутар сваког канта, а резултати се агрегирају за процену потребног нивоа резерве за кредитне губитке. Финансијске институције обично ажурирају одредбе о кредитним губицима у својим финансијским извештајима квартално. Резервације за кредитни губитак су углавном трошак или обавеза коју банка отписује. Банке имају различите методологије за утврђивање резервирања за кредитне губитке са обично само делимантним стањем отписаним у раним отплатама. Банке пажљиво прате стопу ролна и одредбе о кредитним губицима како би утврдиле ризик корисника кредита. Стопе преноса могу такође помоћи издаваоцима кредита да поставе стандарде за склапање уговора који се заснивају на трендовима отплате за различите врсте производа и различите врсте корисника кредита.
