Могу ли повлачења са рачуна за пензију утицати на порезни разред у који падате? Да ли вас приход од подизања пензионог рачуна може одвести у виши порезни разред у потпуности зависи од врсте рачуна. Сваки приход који стекнете после пензионисања из радног времена са скраћеним радним временом или изнајмљивања имовине и даље се у потпуности опорезује по вашој уобичајеној стопи пореза на доходак. Међутим, ако највећи део вашег прихода долази са рачуна пензијске штедње, као што је 401 (к), или појединачних пензионих рачуна (ИРА), ваш порески оквир може бити нижи него што мислите.
Традиционални рачуни
Традиционални рачуни 401 (к) и ИРА финансирају се са претпорезним доларима. То значи да сте одложили плаћање пореза на доходак за део зараде који сте усмерили на тај рачун док сте радили. Уместо да плати порез на приход на целокупну зараду у години у којој је зарађена, Служба за интерни приход (ИРС) омогућава традиционалним учесницима рачуна одлагање пореза док се новац не повуче. Ово је сјајно средство за оне који мисле да ће бити нижи порезни разред након одласка у пензију. Међутим, с обзиром да још нисте платили порез на доходак по тим средствима, било какво подизање новца са традиционалног рачуна мора бити укључено у ваш опорезиви доходак за ту годину и може вас гурнути у виши оквир.
Ротх Аццоунтс
У току је расправа о томе који тип пензионог рачуна је пожељнији, традиционални или Ротх. Без обзира на напредне пореске погодности традиционалних рачуна, Ротх рачун вам може помоћи да порез буде низак након пензионисања. То се догађа зато што се рачуни Ротх-а финансирају са доларима након опорезивања. Порез на доходак плаћате на целокупни износ зараде током радних година, али сви ваши доприноси и било какве зарађене камате опорезују се опорезивањем. То значи да ако желите да потрошите 100.000 УСД у одређеној години и да имате тај износ или више на Ротх рачуну, целокупно повлачење за вас у години је опорезано.
Постоје неке одредбе за опорезивање повлачења Ротх-а. Да би ваша дистрибуција била потпуно ослобођена пореза, морате имати најмање 59½ година и имати рачун најмање пет година пре вашег првог повлачења. Ако не испуњавате ове услове, укупан износ ваших претходних доприноса и даље је ослобођен пореза, јер се не могу два пута опорезивати тим доларима, али свака зарада од камата опорезује се по вашој уобичајеној стопи пореза на доходак и може имати додатних 10 % казна
Порезне заграде за 2019. и 2020
За 2019. захтев ИРС-а поново је ревидирао захтеве за пореске оквире. Под претпоставком да подносите захтев за појединачне пријаве, примењује се најнижи порез од 10% ако је ваш приход испод 9.700 УСД. Ако зарадите више од овога, до 39.475 УСД, ваш опорезиви приход подлеже стопи од 12%. Пореске стопе скоче на 22% за оне који зарађују између 39.476 и 84.200 долара. Горња граница за 24% групу је 160, 725 УСД, 32% већа од 204, 100 УСД, 35% за 510, 301 УСД, а 37% за оне који зарађују више од 510, 301 УСД. Удвостручите износе за брачне парове који подносе заједничку пријаву.
За 2020. горња граница за појединачне датотеке повећава се на 9, 875 за 10%, 40, 125 УСД за 12%, 85, 525 за 22%, 163, 300 УСД за заграду од 32%, 207, 350 УСД за заграду од 32% и 518, 400 УСД 35% носач. Они који зарађују изнад 518.400 долара плаћају 37% пореза.
Како већина аналитичара процјењује да пензионерима треба само 80% прихода у радној години да би угодно живјели, користећи Ротх рачун сами или у комбинацији с традиционалним 401 (к) или ИРА-ом може бити кључ за то да ваш порезни рачун буде низак. Ако имате обе врсте рачуна, ограничите традиционално подизање рачуна на износ који вас држи у нижем порезном разреду и додајте тај приход Ротх средствима.
