Преглед садржаја
- Порезно одложено у односу на порез-ослобођење
- Предности рачуна са одложеним порезом
- Предности рачуна за ослобођење од пореза
- Који налог је прави за вас?
- Доња граница
Када размишљате о пензији, пореско планирање требало би да буде део ваше одлуке од почетка. Два уобичајена рачуна за пензионисање која људима омогућавају да минимизирају рачуне за порезе су рачуни који су одложени и ослобођени од пореза.
Ево прегледа ове две врсте рачуна и кључне разлике које ће вам помоћи да одлучите који налог - или ако имате комбинацију оба - има смисла за вас.
Кључне Такеаваис
- Помоћу одгођеног рачуна пореска уштеда остварује се када дајете доприносе, али ако је рачун ослобођен пореза, повлачења се опорезују у пензији. Уобичајени порески одложени рачуни су традиционални ИРА и 401 (к) с.Популарни порез - изузети рачуни су Ротх ИРАс и Ротх 401 (к) с.А идеална стратегија оптимизације пореза може бити максимализација доприноса за обе врсте рачуна.
Рачуни са одложеним порезима и рачуни за ослобођење од пореза
Само да будемо јасни: обе врсте пензионог рачуна минимизирају износ порезних трошкова за живот током кога ће неко претрпети, што даје подстицаје да се штеди за пензију у раној доби. Најизразитија разлика између две врсте рачуна је када почињу пореске погодности.
Рачуни с одгодом пореза
Рачуни с одгођеним порезом вам омогућавају да одмах остварите одбитак пореза до пуног износа вашег доприноса, али будућа повлачења са рачуна биће опорезована по вашој уобичајеној стопи дохотка. Најчешћи рачуни за одлагање пензија у Сједињеним Државама. су традиционални ИРА-ови и 401 (к) планови. У Канади је најчешћи регистровани план пензијске штедње (РРСП).
У основи, као што име рачуна говори, порези на доходак су "одложени" за каснији датум.
Ако је ваш опорезовани приход ове године, на пример, 50 000 америчких долара, а доприносите 3000 долара на рачуну са одгођеним порезом, платили бисте порез само 47 000 долара. За 30 година, након што одете у пензију, ако вам првобитни опорезиви приход буде 40.000 долара, али одлучите да повучете 4.000 долара са рачуна, ваш опорезиви приход би порастао на 44.000 долара.
У 2020. години појединцима је дозвољено да допринесу до 19.500 америчких долара за план од 401 (к) плус плус 6000 долара за надокнаду ако имате 50 или више година.
И у 2019. и 2020. години можете допринети максимално 6.000 УСД традиционалном ИРА-у (оних 50 или више година могу додати додатних 1.000 УСД). Учешће у плану на радном месту и износ који зарадите могу такође да смање умањивост неких ваших традиционалних доприноса у ИРА-и.
Рачуни ослобођени од пореза
Рачуни ослобођени од пореза не остварују пореску олакшицу када им допринесете. Уместо тога, пружају будуће пореске олакшице; повлачења приликом пензионисања не подлежу порезу. Будући да се доприноси на рачун врше са доларима након опорезивања, не постоји непосредна пореска предност. Примарна предност ове врсте структуре је у томе што поврат улагања расте без пореза.
Ваша тренутна и очекивана пореска раздобља у будућности су главни фактори у одређивању који је рачун најприкладнији за ваше потребе планирања пореза.
Популарни рачуни ослобођени од пореза у Сједињеним Државама су Ротх ИРА и Ротх 401 (к). У Канади је најчешћи штедни рачун без пореза (ТФСА).
Супротно томе, у редовном опорезивом портфељу улагања власник би платио порез на капитални добитак на оних 1427 долара раста када би продао инвестиције. А са рачуном одгођеним порезом, власник би плаћао обични порез на доходак кад је узимао расподјелу са свог рачуна - доприносе или зараду. Имајте на уму да је дугорочни порез на капитални добитак нижи од редовног пореза на доходак.
Ако се одложи порез, порез се плаћа у будућности, али са рачуна ослобођеног пореза, порези се плаћају одмах. Међутим, померањем периода када плаћате порез и омогућавањем раста без пореза, велике предности се могу остварити.
„Желим да опишем рачун са одгођеним порезом као стварно одложен порез. Порези ће се плаћати једног дана низ пут. Међутим, рачун ослобођен пореза је ослобођен пореза након што се новац положи на рачун “, каже Мацк Цоуртер, ЦФП®, оснивач Цоуртер Финанциал-а, ЛЛЦ. У Беллефонтеу, Пап.
Ограничења доприноса за Ротх ИРАс и Ротх 401 (к) с иста су као и за традиционалне ИРАс и 401 (к) с, али људи којима је модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) превисок можда неће моћи да допринесу Ротх ИРАс.
Предности рачуна са одложеним порезом
Непосредна предност плаћања мањег пореза у текућој години пружа снажан подстицај многим појединцима да финансирају своје рачуне који су одложени за порез. Опште мишљење је да непосредна пореска корист од тренутних доприноса надмашује негативне пореске импликације будућих повлачења.
Када се појединци повуку, вероватно ће остварити мање опорезовани приход и, према томе, наћи ће се у нижем порезном разреду. Обично се силно подстичу високи добитници да максимално повећају своје одложене рачуне како би умањили своје текуће пореско оптерећење.
Такође, примајући непосредну пореску погодност, инвеститори могу заиста ставити више новца на своје рачуне.
Претпоставимо, на пример, да плаћате 24% пореске стопе на ваш приход. Ако допринесете 2.000 долара на рачуну са одгођеним порезом, добит ћете поврат пореза у износу од 480 УСД (0.24 к 2.000 $) и моћи ћете уложити више од првобитних 2.000 УСД, што ће га сложити брже. Под претпоставком да нисте дуговали порезе на крају године, у том случају би пореска уштеда једноставно умањила дуговане порезе. Повећање уштеде може вам пружити пореске олакшице и безбрижност.
Предности рачуна за ослобођење од пореза
Будући да се користи од рачуна који су ослобођени од пореза остварују чак 40 година у будућности, неки људи их игноришу. Међутим, млади одрасли који су или у школи или тек почињу са радом идеални су кандидати за рачуне ослобођене од пореза. У овим раним животним фазама њихов опорезиви доходак и одговарајући порезни оквир обично су минимални, али ће вероватно расти у будућности.
Отварањем рачуна ослобођеног пореза и улагањем новца на тржиште, појединац ће моћи приступити тим средствима заједно са додатним растом капитала без икаквих пореских брига. Будући да је повлачење са ове врсте рачуна неопорезовано, извлачење новца у пензији неће некога гурнути у виши порески круг.
„Уобичајено уверење да ће порези бити мањи код одласка у пензију је застарело", каже Али Хасхемиан, МБА, ЦФП®, председник компаније Кинетиц Финанциал из Лос Анђелеса у Калифорнији. „Модерни пензионер троши више новца и доноси више прихода од претходних генерација. Такође, пореско окружење за пензионере може бити горе у будућности него што је данас. Ово су само неки од разлога што стратегије ослобођења од пореза могу бити корисне."
„Не могу се сјетити никога ко нема користи од ослобођења од пореза“, каже Вес Сханнон, ЦФП®, оснивач СЈК Финанциал Планнинг, ЛЛЦ, из Хурста, Текас. „Често, клијент који је у високом пореском распону и има дугорочну стратегију инвестирања оријентисану на раст, моћи ће да искористи капитални добитак и квалификовано опорезивање дивиденди - тренутно по нижим стопама“, док одложени порез претвара сву добит обичан доходак који се опорезује по вишој стопи."
Који налог је прави за вас?
Иако би идеална стратегија за оптимизацију пореза укључивала максимизирање доприноса и на одложеним и пореским рачунима, постоје одређене варијабле које треба размотрити ако такве расподјеле нису могуће.
Зараде са малим примањима
Подстичу се корисници са ниским примањима да се фокусирају на финансирање рачуна ослобођеног од пореза. У овој фази, доприноси на одложеном рачуну не би имали пуно смисла јер би тренутна пореска корист била минимална, али будућа обавеза би могла бити велика.
Неко ко допринесе 1.000 долара на рачун који је одгођен за порез када плати порез на доходак од 12%, данас би уштедио само 120 УСД. Ако се та средства повуку за пет година када је особа у вишем пореском разреду и плати 32% пореза на доходак, 320 долара биће исплаћено.
С друге стране, доприноси на рачун који је ослобођен пореза данас се опорезују. Али, под претпоставком да ћете у наредним годинама бити изложени већем пореском рангу, будући рачун за порез биће минимализиран.
Зараде са високим примањима
Запослени са већом платом треба да се фокусирају на доприносе на одложеном порезу као што је 401 (к) или традиционална ИРА. Непосредна корист може снизити њихов гранични порезни разред, што резултира значајном вриједношћу.
Размотрите сврху и временски оквир своје пензијске штедње
Друга кључна варијабла коју треба узети у обзир су сврха и временски оквир за уштеде. Рачуни с одгодом пореза обично се, али не увек, преферирају као средства за одлазак у пензију, јер ће већина људи имати минималну зараду и можда ће имати нижу пореску стопу током ове фазе радног стажа. Рачуни ослобођени од пореза често се преферирају у инвестиционе сврхе јер инвеститор може остварити значајне капиталне добитке без пореза.
„Заправо мислим да клијенти често превише наплаћују рачуне са одгодом пореза, “ каже Маргуерита Цхенг, ЦФП®, извршна директорица Блуе Оцеан Глобал Веалтх-а у Гаитхерсбургу, мр. „Као што проповедамо диверзификацију улагања, диверзификација пореза је једнако важна. Данас је важно остварити уштеду пореза. Међутим, има се шта рећи за пореску штедњу која нису ослобођена пореза или ослобођена од пореза. Комбинација просечења трошкова према долару, временске вредности новца и раста без пореза је снажан трифекта."
Без обзира на ваше финансијске потребе, финансијски саветник ће вам моћи помоћи да одлучите која врста рачуна је за вас најбоља.
Доња граница
Пореско планирање је битан део било које одлуке о личном буџетирању или управљању инвестицијама. Рачуни с одгођеним порезом и ослобођени од пореза су међу најчешће доступним опцијама за олакшавање финансијске слободе за вријеме пензионисања.
Када размислите о две алтернативе, само запамтите да ћете увек плаћати порез, а у зависности од врсте рачуна, једноставно је питање када.
