Један од разлога зашто су Ротх ИРА-ови толико популарни су порезне олакшице: Новац на рачуну расте и не опорезује се, а квалификована повлачења у пензији су такође неопорезива. Ипак, постоје случајеви када би могло имати финансијског смисла претворити ваш Ротх ИРА у традиционални ИРА. Ево пет увјерљивих разлога.
Кључне Такеаваис
- Ротх ИРА нуде повлачење пореза без опорезивања током пензионисања, али понекад има смисла добити традиционални ИРА-ин први порезни попуст. Ако се претворите у Ротх ИРА и завршите у вишем пореском рангу, можете преокренути конверзију. Ако то направите превише новца, не можете допринети Ротх-у. Традиционални ИРА-и немају ограничења прихода за доприносе.
Традиционални ИРА-е имају претходне пореске пропусте
Најједноставнији, ако не и најслабији разлог за претварање вашег Ротх ИРА-а у традиционални ИРА је тај да сте тренутно лоше у новцу. То значи да можда нећете моћи удобно да платите порез на доходак због новца који доприносите Ротх ИРА-у.
Допринос традиционалном ИРА-у је мање финансијског растерећења, јер се тај новац узима од бруто плате, а не од куће. Другим речима, добијате претходну пореску олакшицу на своје доприносе. Када повучете новац током пензије, дугујете порез на доходак на доприносе и поврат улагања.
"У ситуацији када је неко затегнут за готовину, традиционални допринос ИРА-е ће пружити више одбитака, а самим тим и више новца у рукама након подношења пореза", примећује Давид С. Хунтер, ЦФП®, председник компаније Хоризонс Веалтх Манагемент, Инц., у Асхевилле, НЦ
Ваш Ротх рачун је недовољан
Ако је ваш Ротх ИРА рачун изненада изгубио на вредности због тржишних снага, ујак Сам вам неће смањити предах. И даље ћете бити опорезовани новцем који сте ставили на рачун те године.
Можете уштедјети на порезном рачуну претварањем своје Ротх ИРА у традиционалну ИРА. Прекидачем барем одлажете исплату до пензије. Чак и тада, опорезујете се само оним што извадите - а не на цео биланс.
Превише сте учинили да бисте допринели једном роту
Морате да испуните одређене модификоване прилагођене нивое бруто прихода (МАГИ) да бисте допринели Ротх ИРА-у. У 2020. години ваш приход мора бити мање од 124 000 УСД (као појединачни подносилац) да бисте дали пуни допринос, а то је:
- 6.000 УСД ако сте млађи од 50 година 7000 УСД ако имате 50 или више година
Лимит за брачне парове који заједно подносе пријаве је мањи од 196.000 УСД. Нижи су нивои доприноса ако је ваш МАГИ неколико хиљада долара изнад тих нивоа пресека.
Ротх можете претворити у традиционални ИРА било када. Пријављујете га о пореској пријави исте године.
Ако ваш МАГИ премаши максимални ниво - или лебдите близу њега - можда ћете желети да претворите своју Ротх ИРА у традиционалну ИРА. На тај начин још увек можете да допринесете ИРА-у: Не постоје ограничења прихода за допринос традиционалном ИРА-у.
Ипак, ако зарадите превише новца, можда нећете моћи да преузмете потпуно одбијени порез унапред - зато направите одређени број крчења пре него што донесете било какву одлуку.
Очекујете да вам приход падне
Реците да стекнете бројеве пројектованог годишњег дохотка након што одете у пензију и схватите да сте вероватно у знатно нижем пореском рангу. То није нужно катастрофа ако сте утврдили да ће и ваши животни трошкови бити нижи.
Међутим, то значи да нећете имати користи од дистрибуције без пореза која је главна карактеристика Ротх ИРА-е. Ако се сада претворите у традиционалну ИРА, имаћете непосредну пореску корист од доприноса пре опорезивања. То вам може дати више новца за улагање на друго место или осигурати додатни новац који вам је сада потребан.
"Ако очекујете да у пензији будете нижи порезни разред, што је уобичајено, онда има смисла користити традиционални ИРА", каже Марк Хебнер, оснивач и председник Индекс фонда Саветници у Ирвинеу у Калифорнији.
"Одустајете од плаћања пореза на доприносе по вашој садашњој вишој пореској стопи, а затим плаћате порез у пензији по нижој пореској стопи на расподјелу."
Само имајте на уму да потребне минималне дистрибуције (РМД) почињу у доби од 70 ½ за традиционални ИРА. Ротх ИРА-и немају РМД током оригиналног животног века власника рачуна.
Конверзија у Ротх вас је довела до пореза
То би могло да те налети на виши ниво. У свету мировинских рачуна, овај сценариј је истински парадокс, али можда би имало смисла обрнути конверзију (која се назива рехарактеризација). Имате до 15. октобра године након што извршите Ротх ИРА конверзију да бисте се вратили на традиционални ИРА.
Доња граница
Постоји једна последња корист од конверзије: Вероватно ћете добити поврат пореза на доходак који сте већ платили на Ротх рачун.
Без обзира на разлог за конверзију рачуна, имајте на уму календарске рокове које ИРС намеће. Конверзије се морају завршити до крајњег датума на који је дозвољено подношење или измјена пореза из ваше претходне године. Стандардни датум је 15. октобар.
Ротх ИРА-е вам доносе инвестициони рачун који је потпуно опорезован приликом одласка у пензију. Али ваше личне околности могу диктирати да има смисла претворити ваш Ротх у традиционални ИРА.
