Преглед садржаја
- Приход и опорезивање бенефиција
- Носач пореских обвезника
- Како снизити порез на социјално осигурање
Свако мора да примењује доприносе за социјално осигурање на приход, чак и они који раде пре пуне пензионе старосне доби. Прелазак пуне пензије може повећати бенефиције социјалног осигурања у будућности, јер доприноси за социјално осигурање и даље уплаћују.
Кључне Такеаваис
- Зависно од вашег прихода, можда ћете платити порез на доходак од дела вашег прихода од социјалног осигурања. За 2020., парови који заједно поднесу комбиновани доходак између 32.000 и 44.000 долара мораће да плате порез до 50% својих давања. Ако комбиновани доходак буде већи од 44 000 УСД, опорезује се до 85% њихове користи. За самце, ти прагови дохотка су између 25 000 и 34 000 УСД за 50%, а више од 34 000 УСД за 85%. Неке државе ће такође опорезовати порез приход социјалног осигурања одвојен од онога што захтева ИРС.
Приход и опорезивање бенефиција
Наставак рада, међутим, може смањити текуће исплате накнада, уколико их има, током године достигнуте пуне пензионе старосне границе, према ограничењу Управе за социјално осигурање, које се мења сваке године.
На пример, ако се у јулу достигне пуна пензионита доб, на пример, укупни приход остварен од јануара до јула мора бити испод лимита или су накнаде за социјално осигурање смањене за 1 УСД на сваки приход од 3 УСД преко границе, што је 48.600 УСД за 2020. годину.
Тај новац држи Управа за социјално осигурање и враћа се постепено након што порезни обвезник више не ради. Не постоје ограничења у приходима оствареним током месеца када се достиже пуна пензионита доб када се исплаћује пуни износ накнаде, без обзира на то колико се зарађује.
Носач пореских обвезника
Међутим, узимање давања социјалног осигурања током наставка рада може имати неочекивану негативну последицу од налета пореског обвезника у виши порески круг. Већина људи заборавља да се одређени проценат давања за социјално осигурање може опорезивати - до 85% - у зависности од статуса пријаве и комбинованог дохотка, укључујући половину давања за социјално осигурање.
Неке државе такође опорезују бенефиције социјалног осигурања. Могуће је одбити порезе од плаћања давања социјалним осигурањем испуњавањем обрасца ИРС В-4В или тражењем обрасца за захтев за добровољно прикривање. Тренутно постоји 13 држава у којима би ваше бенефиције за социјално осигурање такође могле бити опорезоване на државном нивоу, барем неким корисницима. Ако живите у некој од ових држава - Колорадо, Конектикат, Канзас, Минесота, Мисури, Монтана, Небраска, Нови Мексико, Северна Дакота, Рходе Исланд, Утах, Вермонт или Западна Вирџинија - обратите се надлежној државној пореској агенцији. Као и код савезног пореза, како ове агенције опорезују социјално осигурање варира од дохотка и других критеријума.
Како снизити порезе за социјално осигурање
На располагању је неколико правних љекова за оне који су опорезовани социјалним давањима. Можда најочигледније решење је смањење или укидање камата и дивиденди које се користе у привременој формули дохотка. У оба горе приказана примера, порески обвезници би смањили порез на социјално осигурање да нису имали пријављиве приходе од улагања изнад свог другог прихода.
Стога би решење могло бити претварање прихода од улагања који се извештава у одложен порез, попут ренте, која се неће појавити 1040. године док се не повуче. Ако имате 200.000 долара депозитних сертификата (ЦД-а) који зарађују 3%, што се претвара у 6.000 УСД годишње које ће се рачунати као привремени приход. Али истих 200.000 долара који расту унутар ануитета, са каматама реинвестираним назад у ануитет, ефективно ће добити камате који се извештавају у износу од 0 долара када се рачуна привремени приход.
Генерално, ануитети постају опорезовани приход када се узимају као расподјеле овисно о врсти рачуна. Стога, готово сваки инвеститор који не потроши сву камату плаћену са ЦД-а или другог опорезивог инструмента може имати користи од премештања бар дела своје имовине на одложену пореску инвестицију или рачун.
Други могући лек могао би бити да једноставно радите мало мање, посебно ако сте на или близу прага опорезивања ваших накнада. У првом горе наведеном примеру, ако би Јим преселио своје опорезиве инвестиције у ануитет и зарадио 1.000 долара мање, он практично не би имао опорезиве бенефиције. Пребацивање инвестиција са опорезивих рачуна у традиционални или Ротх ИРА такође ће остварити исти циљ, под условом да нису премашени лимити финансирања.
Саветник увид
Стеве Станганелли, ЦФП®, ЦРПЦ®, АЕП®, ЦЦФС
Цлеар Виев Веалтх Адвисорс, ЛЛЦ, Амесбури, МА
Све док радите и остварујете приход, било да је то самозапослени или као послодавац, од вас ће се тражити да доприносите социјалној сигурности.
Да ли требате да платите порез на давања за социјално осигурање или не, зависи од вашег модификованог прилагођеног бруто прихода (МАГИ). Ако је ваш МАГИ изнад одређеног прага за ваш статус пријављивања (нпр. Неудати брак или заједнички подношење пријаве), ваше бенефиције би биле опорезоване. До 85% пореских давања пореског обвезника опорезују се.
