Шта је план цјеложивотног учења?
План цјеложивотног учења односи се на одредбу која се примјењује на Канадски регистар пензијских штедних пензија (РРСП). План омогућава да учесници РРСП-а привремено опорезују до 20.000 УСД са својих рачуна како би финансирали њихово образовање или школовање свог супружника или партнера ван закона (ЦЛП). Одредба подлеже ограничењима, као што су годишњи лимит повлачења у износу од 10 000 УСД и максимални рок отплате од 10 година, након чега се губи могућност да се поново добије расподијељена позајмљена сума.
Разумевање плана цјеложивотног учења
План цјеложивотног учења дио је канадског РРСП-а, номиналног пензијског штедног плана, којем власници полиса, супружници и ЦЛП-ови могу дати доприносе који су одбитни него што се могу користити за смањење пореског оптерећења. "Сваки приход који остварите у РРСП-у обично је ослобођен пореза све док средства остају у плану; генерално морате плаћати порез када примате плаћања од плана", према канадској влади.
Међутим, регистровани план пензијске штедње има и неке друге погодности, попут Плана кућног купца, који омогућава власницима планова да повуку чак 25.000 УСД сваке календарске године из својих РРСП-ова за куповину или изградњу квалификованог дома.
Исто тако, План за цјеложивотно учење омогућава Канађанима да повуку средства из својих РРСП-ова како би финансирали своје образовање без губитка користи одлагања пореза, истовремено градећи своје гнездо за одлазак у пензију.
Важно је, међутим, напоменути да је овај додатак намењен само појединцима који имају пензионе рачуне, или њиховим супружницима или ЦЛП-овима. "Не можете учествовати у програму цјеложивотног учења да бисте финансирали обуку или образовање ваше деце или обуку или образовање деце вашег супружника или партнера ван закона", прецизира влада.
За и против плана за цјеложивотно учење
Пишући у МонеиСенсе-у, Гаил Ваз-Окладе је рекла да план за цјеложивотно учење може бити ефикасно средство за уштеду у образовању и за побољшање потенцијала зараде
„План за цјеложивотно учење вам даје бескаматни зајам од вашег РРСП-а или од РРСП-а супружника, до 10.000 долара годишње (до максималних 20.000 долара или укупно 40.000 долара ако се оба члана пара врате школа) за финансирање редовног школовања у квалификационој школи ", објаснила је. "Да бисте узели новац из РРСП-а, морате бити уписани у школу која испуњава услове за порески кредит за образовање или сте добили писмену понуду за упис и уписали се до марта следеће године. Да бисте квалификовали програм који одаберете, морате покренути најмање три узастопна месеца, а на курсевима морате да проведете најмање 10 сати недељно."
Поред тога, Ваз-Окладе је напоменуо: „Можете користити ЛЛП онолико пута колико желите, све док сте вратили последњи зајам пре него што поново покушате да искористите свој РРСП. То га чини савршеним за стални развој вештина и обуку."
Али у глобусу и пошти, Преет Банерјее је приметио да се ЛЛП-ови не користе широко у Канади, заостајући у плановима Купац за купце по популарности. И претпоставио је да можда постоји разлог за то.
Пишући 2010. године, рекао је да ме је "недавна жртва отпуштања из рецесије питала да ли треба да користи одредбу РРСП-а о доживотном плану за плаћање школарине кад се враћа у школу са сталним радним временом. Одмах сам одговорио да поприлично не један други користи тај програм, а ни она не би смела.
"Ако сте изгубили посао, ваш приход је практично нула", објаснио је. "Претпоставимо да немате апсолутно никакав приход, чак ни накнаде за осигурање од радног односа. Да сте из РРСП-а узели 10.000 УСД, практично не бисте имали порез за плаћање."
Банерјее је напоменуо да би, повлачењем РРСП-а, финансијска институција „одбила порез и вратила га у канадску Агенцију за приходе у ваше име, али након што поднесете порез за ту годину, вратићете све што вам је задржано“.
Одјављивањем регистрације средстава - повлачењем које се третира као обични доходак - из РРСП-а током године са малим примањима могло би значити да власници полисе "на крају плаћају врло мало пореза јер сте у ниском пореском рангу", додао је. "Нећете морати да квалификујете повлачење проверавањем статуса образовне установе или програма, а могли бисте да студирате и хонорарно ако желите. Имате много више флексибилности.
"Једном када дипломирате и надамо се да почнете да зарађујете више новца, можете ухватити свој допринос за РРСП и можда прикупити знатне рефундације. Супротно томе, не бисте добили никакву уштеду пореза за отплату по програму цјеложивотног учења", рекао је Банерјее, сугерирајући да било ко разматрајући План цјеложивотног учења, покушајте направити прогнозу својих прихода и пореза пре него што донесете одлуку.
