Колико се тачно опорезује Ротх 401 (к)? Суштина је у томе што вам не даје одбитак пореза кад доприносите као стандардни 401 (к). Уместо тога, Ротх 401 (к) је врста пензионог плана који спонзорише послодавац и нуди запосленима могућност да доприносе доларима након опорезивања. Исплата је та што су повлачења неопорезива у пензији.
Ови планови доступни су тек од 2006. године, али они добијају на популарности јер све више радника покушава успоставити пензиони приход без пореске обавезе.
Не нуде све пензионисане шеме пензионисања које нуде Ротх 401 (к). Али кад су доступни и штедиша су их свесни, 43% запослених одлучи се за традиционалног од 401 (к). Миленијуми посебно могу допринети Ротх 401 (к).
Кључне Такеаваис
- Главна предност Ротх 401 (к) је да се повлачења опорезују без одласка у пензију. Као и други пензиони рачуни, расподјеле пре 59 година старости подлијежу раној казни за повлачење. Прави 401 (к) порески повољност може бити посебно привлачна високим зарада.
Погледајмо порезне нијансе Ротх 401 (к) с и како се разликују од традиционалних 401 (к) и Ротх ИРА.
Пажљивији поглед на порезе
Пре него што се одлучите за Ротх 401 (к), узмите у обзир следеће пореске последице.
Порески одбитци
Као и други квалификовани пензиони рачуни, порез се не плаћа за сваку годину када су средства на рачуну. Такође, будући да се за доприносе не дају одбитци и не плаћају порези на расподјелу у пензији, једина пореска олакшица за учешће у Ротх 401 (к) губи предност да је износ вашег доприноса одузет од вашег опорезивог дохотка у године која је направљена. Снижавање опорезивог дохотка кључна је предност доприноса редовним 401 (к). О том аспекту можете разговарати са пореским саветником.
Доприноси за Ротх 401 (к) морају се извршити пре краја календарске године (31. децембра), мада било који допринос који послодавац донесе до крајњег рока за пријаву послодавца.
Доприноси послодаваца
Иако се доприноси запослених раде са доларима након опорезивања, уз могућност да зарада расте без пореза, никакав допринос за послодавце не може бити додељен Ротх делу рачуна. Зарада расте без пореза у оквиру Ротх 401 (к), а на дистрибуцију у пензији не настају порези.
Нема ограничења прихода (за разлику од Ротх ИРА)
Главна пореска предност Ротх 401 (к) је прилика да појединци с већом зарадом додају више долара на пензиони рачун који ће бити опорезован након пензије. Појединци са већим примањима не испуњавају услове за отварање Ротх ИРА-е, али могу допринети Ротх 401 (к).
За пореску 2020. годину, годишња граница дохотка за доприносе за Ротх ИРА је модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) од 139 000 УСД за самце са постепеним одустајањем од 124 000 УСД. За оне који се заједно венчају, МАГИ мора бити мањи од 206.000 УСД, а одустајање почиње од 196.000 УСД. Те цифре су мало више од пореске 2019. године, када је поступно укидање синглова почело од 122.000 УСД и надокнађено са 137.000 УСД. За оне који су се заједно оженили, МАГИ је морао бити мањи од 203.000 УСД, а снижења почињу на 1203.000 УСД.
Ротх 401 (к) нема таква ограничења прихода. Доприноси су, међутим, ограничени на 19.500 УСД годишње за пореску 2020. годину (у поређењу са 19.000 УСД 2019.) са још 6.000 УСД за учеснике старије од 50 година, што је непромењено од 2019. То су исти износи дозвољени за доприносе у редовних 401 (к).
РМД: Морате их узети…
За расподјелу извршену прије навршене 59. године живота, као и други пензиони рачуни, примјењује се казна пријевременог повлачења. А ту је разлика између начина на који се годишње потребне минималне дистрибуције (РМД) обрађују за Ротх 401 (к) у поређењу са Ротх ИРА-ом.
Ротх ИРА-и не дају мандат за РМД током живота власника рачуна. Ротх 401 (к) с. Добра вест: Новац није опорезован, за разлику од новца који узимате од традиционалних 401 (к). Што је још боље, будући да дистрибуције Ротх 401 (к) нису опорезоване, оне немају утицаја на опорезивање ваших накнада за социјално осигурање.
Лоша вест: Једном када узмете дистрибуцију свог Ротх 401 (к), тај новац не може наставити да расте без пореза.
… Али постоји излаз
Ипак постоји добар начин за то. Ако пребаците Ротх 401 (к) у Ротх ИРА у пензији, више нећете имати обавезу РМД-а. А један је начин да појединци са високим дохотком стекну Ротх ИРА-у јер би у противном били превише богати да би могли да се отворе.
