Комбиновани омјер је брз и једноставан начин за мјерење профитабилности и финансијског здравља осигуравајућег друштва. Комбиновани омјер мјери да ли осигуравајуће друштво остварује више прихода од својих прикупљених премија у односу на потраживања која исплаћује.
Комбиновани омјер израчунава се сабирањем односа губитака и трошкова. Први се израчунава дељењем насталих губитака, укључујући трошак исправка губитака, на зарађене премије. По основи трговине, однос расхода израчунава се дељењем насталих трошкова преиспитивања и нето исписаних премија. На финансијској основи, однос расхода израчунава се дељењем насталих трошкова преиспитивања и зарађених премија.
Кључне Такеаваис
- Комбиновани омјер је брз и једноставан начин за мјерење профитабилности и финансијског здравља осигуравајућег друштва. Комбиновани омјер мјери да ли осигуравајуће друштво остварује више прихода од својих прикупљених премија у односу на потраживања која плаћа. Комбиновани омјер се израчунава додавањем омјера губитака и расхода. Под комбинираним омјером основа трговине, осигуравајуће друштво плаћа мање од премије коју прими. Супротно томе, према комбинованом финансијском основу, осигуравајућа компанија плаћа исти износ као и премије које добија.
На пример, осигуравајућа компанија ЗИКС направила је трошкове осигуравајућег осигурања од 10 милиона долара, настала губитке и трошкове поправка губитака од 15 милиона долара, нето написане премије од 30 милиона долара и зарадила премије од 25 милиона долара.
Израчунајте комбинирани омјер финанцијске основице ЗИКС додавањем насталих губитака и трошкова прилагођавања губицима с насталим трошковима осигурања. Комбиновани омјер финансијске основице је 1, или 100% ((10 милиона УСД + 15 милиона) / 25 милиона УСД). Финансијска основа даје кратак приказ статутарних финансијских извештаја за текућу годину.
Комбиновани омјер можете израчунати и на основи трговине, гдје подјељене настале губитке и трошкове поправка губитака подијелите са зарађеним премијама и додате насталим трошковима осигурања, подијељеним с нето уписаним премијама. Комбиновани омјер осигуравајуће компаније КСИЗ на основу трговине износи 0, 93, односно 93% (15 милиона УСД / 25 милиона УСД + 10 милиона УСД / 30 милиона УСД).
Под комбинованим односом трговине, осигуравајуће друштво плаћа мање од премије коју прими. Супротно томе, према комбинованом финансијском основу, осигуравајућа компанија плаћа исти износ као и премије које добија.
Зашто је комбинирани омјер важан
Многи инвеститори стављају превелики нагласак на губитке приликом испитивања финансијских средстава осигуравајуће компаније. Наслови у вијестима трубе посљедицу да ће природна катастрофа попут бура или урагана имати на добит осигуравајуће компаније, погрешно чинећи да изгледа као да је појединачни догађај једини фактор који одређује дугорочну одрживост компаније. С друге стране, комбиновани омјери нуде тачнију пројекцију здравља компаније током дужег времена.
