Једном када ставите новац у Ротх ИРА, можете трговати узајамним фондовима или другим хартијама од вредности на свом рачуну без икаквих пореских последица. То важи и за традиционалне ИРА-е. Међутим, две врсте ИРА-а разликују се по томе што се догађа када продате узајамни фонд и повучете новац.
Супротно томе, уз узајамне фондове који се држе изван ИРА-а и других рачуна са повољним порезом, дугујете порез на добит приликом сваке продаје фонда - чак и ако само премештате новац из једног фонда у други у исти узајамни фонд компанија.
Кључне Такеаваис
- Можете трговати узајамним фондовима унутар своје Ротх ИРА (или традиционалне ИРА) без пореских последица. Ако планирате да продате узајамни фонд у Ротх ИРА-у и повучете новац, нећете дуговати никакав порез све док испуњавате критеријуме за квалификованом дистрибуцијом. Уз традиционалне ИРА, дугујете порез на добит као и на претходно неопорезовани допринос.
Пореске разлике између Ротх и традиционалних ИРАс
Ротх ИРАс и традиционални ИРА-и дјелују различито с обзиром на порезе иу другим важним аспектима. Уз Ротх ИРАс, новац који уложите опорезује се као део вашег прихода и према вашој тренутној граничној пореској стопи за годину у којој дајете допринос.
У традиционалној ИРА-и, међутим, ваши доприноси се плаћају са претпорезним приходима, што значи да новац у том тренутку неће бити опорезован, већ ће бити опорезован када на крају преузмете дистрибуцију са рачуна. То укључује и ваше оригиналне прилоге и њихову зараду.
Обе врсте ИРА-а омогућавају вам да избегавате плаћање пореза сваке године на капитални добитак или други приход који ваш рачун генерише. Међутим, Ротх и традиционални ИРА-ови се значајно разликују у начину на који се поступа са тим добицима када их повучете са рачуна.
Када повучете новац
С традиционалном ИРА-ом, порез се само одлаже и морат ћете платити порез на доприносе и било који добитак по обичним стопама пореза на доходак. Са Ротх ИРА-ом, новац је неопорезив све док испуњавате критеријуме за квалификовану дистрибуцију. Обично то значи да морате имати најмање 59 година и имати рачун најмање пет година, мада постоји и неколико других специфичних ситуација које се такође квалификују. (Напомена: Можете да повучете своје оригиналне доприносе за Ротх ИРА у било које време и без пореза, уколико вам икад буде потребно.)
Да бисте имали право на дистрибуцију пореза без пореза од ваше Ротх ИРА, углавном морате бити најмање 59½ и имати рачун пет или више година.
Као илустрација, претпоставимо да имате узајамни фонд у Ротх ИРА-у који је од вашег почетног доприноса од 5000 УСД порастао на 15 000 УСД, а сад га желите продати и повући новац са свог рачуна. Под претпоставком да је реч о квалификованој дистрибуцији, ни ваша почетна инвестиција од 5.000 долара нити зарада од 10.000 УСД не опорезују се и можете радити са својих 15.000 долара по жељи.
С традиционалном ИРА-ом, међутим, целокупна дистрибуција би била опорезована по вашој граничној пореској стопи за обични доходак. Тако, на пример, ако сте у граници са 22% маргиналног пореза, повлачење у износу од 15.000 УСД коштало би вас 3.300 долара пореза, а нето вам је било само 11.7000 долара. Ваша држава ће можда желети и део тога.
У међувремену, ако бисте новац држали изван плана са повољним опорезивањем, као што је то случај на редовном брокерском рачуну, ваш профит (10.000 УСД) био би опорезован по вашој дугорочној стопи пореза на добит, а не по стопи пореза на доходак. Ако је то 15%, дуговали бисте 1500 долара пореза.
Доња граница
Ако вас забринутости због пореских последица спречавају да новац преместите у ИРА, било да је то Ротх или традиционално, не дозволите да вас то задржи. Међутим, ако продајете узајамни фонд у традиционалном ИРА-у и планирате да повучете новац, имајте на уму да ћете вероватно дуговати неки порез.
