Преглед садржаја
- Размена 1035
- Предности размене
- Када треба избегавати размену
- Ризици
- Регулаторна заштита
- Доња граница
Власници променљивог ануитета можда су размишљали о предаји уговора због лошег учинка или зато што друга инвестиција изгледа боље. Или, посредник ануитета може контактирати власнике и подстаћи их да свој променљиви ануитет укључе у нови модел. Када ово има смисла и колико би такав потез могао коштати?
Предаја променљивог ануитета углавном значи:
- Власник дугује обичан порез на доходак (до 37% савезног пореза, као и државни порез ако је применљиво) на било коју добит коју имају у оквиру уговора. Компанија за ренту може наплатити накнаду за предају, која обично почиње око 7%. ИРС ће желети додатних 10% као казна ако је власник рачуна млађи од 59½.
Захваљујући клаузули у пореском закону, алтернативна стратегија може елиминисати сву или барем неку од ових болова. Инвеститори који држе или разматрају ануитете требало би да се упознају са овим драгоценим алатом за размену ренте.
Кључне Такеаваис
- Размена 1035 могла би бити опција за некога коме више није потребан променљиви ануитет. Компаније за ануитет непрестано мењају и проширују опције у својим производима. Брокер или финансијски планер могу добити високу провизију за продају новог ануитета када је производ са ниском провизијом такав као акције, обвезнице или узајамни фондови могу такође функционисати.
Размена 1035
У складу са чланом 1035 Закона о унутрашњим приходима, ИРС ће омогућити размену једног ренте за други ослобођен пореза на доходак.
Средства морају прећи директно са старог уговора о ануитету у новог. Другим речима, власник то не може прихватите чек за стари ануитет за куповину новог. Власник и анутант у новом уговору морају такође остати исти као и по старом уговору, мада се они могу мењати након завршетка размене.
Не постоји ограничење броја старих уговора са променљивим ануитетима који се могу заменити за нове уговоре.
Предности размене
Размена 1035 може бити опција за некога коме више није потребан променљиви ануитет и можда сада преферира фиксни одложени ануитет или фиксни индекс ануитета. Поред тога, ануитетне компаније непрестано мењају и проширују опције у својим производима. Многи сада нуде:
- Бонуси од чак 10% за сваку премију Више опција улагања, попут оних које користе глобална тржишта, Нижи трошковиПобољшане животне бенефиције, као што су загарантована доживотна повлачења Побољшане бенефиције за смрт, као што су исплата доживотног примања корисницима.
Размена 1035 такође може помоћи приликом замене застарелог уговора о променљивом ануитету за садашњи и ефикаснији док наставља одлагање пореза на добит.
Када треба избегавати размену
Измена променљиве ренте можда није добра идеја ако:
- Бонус се брише додатним трошковима компаније за ануитет. Нови уговор има непотребне карактеристике. Накнаде за нови уговор веће су од оних на старом уговору. Власник уговора је старији од 59½ и носи порески губитак. Економски промене, попут нижих каматних стопа, чине услове старијег ануитета повољнијим за власника од услова новог ануитета. Тренутни уговор вреди мање од првобитно плаћеног.
У последњем случају, власнику уговора можда би било боље да преда ануитет, под условом да трошкова предаје нема.
Такође будите свесни следећег: Брокер или финансијски планер може добити високу провизију за продају новог ануитета када производ са ниском провизијом, као што су акције, обвезнице или узајамни фонд, може функционисати једнако добро. Или, предузеће за ануитет можда подстиче власнике да предају ануитете утврђене пре много година, када су каматне стопе биле веће него сада.
Поред тога, свако улагање у променљиви ануитет треба да се изврши уз разумевање да ће неко платити део осигурања. У супротном, препоручљиво је упоређивање директног капитала или осигурања са фиксним дохотком.
Ризици
Иако размена 1035 омогућава трансфер новца без пореза и пореза на добит, а нови уговор звучи примамљиво, размена носи ризик.
На пример, претпоставимо да су трошкови за предају коначно нестали на дуготрајном променљивом ануитету на који је скоро пензионер рачунао да ће допунити свој приход. Измена те ренте за нову започиње наплату предаје изнова - можда чак 15 година. Ако је то случај, пензионер би могао да жртвује неколико процентних поена сваки пут када се повуче из ренте. (Неке компаније за ануитет повремено се одрекну предаје трошкова за променљиве ануитете купљене мењачем 1035. Обавезно питајте.)
Регулаторна заштита
Променљива ануитетна продаја и размене једна су од најгушће регулисаних инвестиција на тржишту. Њима управља:
- Државни повјереници за осигурање Службеници за поштовање правила посредника
Продавци морају на лако разумљивом језику да објасне предности и недостатке размене. Дозвољено им је да препоруче размену само ако је то у најбољем интересу потрошача и тек након што преиспитају јединствену ситуацију власника ренте, финансијске потребе и толеранцију на ризик.
Поред тога, многе државе и брокерске компаније имају обрасце за верификацију потрошачевог разумевања размене 1035. Обрасци обично пружају поређење карактеристика и трошкова постојећег променљивог ануитета са новим. Такође могу дати добру идеју на шта треба пазити када агент предложи размену 1035.
Клаузула у порезном кодексу омогућава вам да размените застарели уговор о променљивој ануитети за актуалнији и ефикаснији, а настављате да одлажете порез на добит.
Чак и ако се не одјављује на обрасцима за верификацију, власник ренте би морао бити сигуран:
- Трошкови. Колики су укупни трошкови за обављање размене, како годишње тако и дугорочно? Карактеристике. Да ли су сви потребни? Зашто? Колико ће свако коштати годишње? Период предаје. Који је трошак за предају? Колико дуго траје? Које су могућности повлачења новца? Да ли се разликују од оних из старог уговора?
Коначно, власник ануитета не би требало да потпише било који облик размене или да пристане на размену ануитета док пажљиво не проучи опције, одговори на сва питања и осећа се задовољним да је размена боља од задржавања тренутног уговора. У неким случајевима, тренутни уговор може имати повољније услове. Не прихватајте реч агента да је нови уговор бољи, поготово ако сте притиснути да извршите размену.
Доња граница
Променљиви ануитети су дугорочна, инвестициона средства оријентисана на пензије, а њихова размена није свима у корист. Испитајте предности и недостатке размене 1035 као и било које друге важне одлуке о инвестирању.
