Иако неке државе штите уштеде ИРА-а од било какве намирнице, већина држава укида ово изузеће у случајевима када власник рачуна дугује додатке за дете.
ИРА Протецтионс
За разлику од планова 401 (к) или других рачуна квалификованих пензија обухваћених Законом о осигурању дохотка од пензије из 1974. године (ЕРИСА), ИРА рачуни појединачних власника нису аутоматски заштићени од намирења од стране повериоца. Ако вам је наложено да испуните дуг, укључујући плаћање доспелог додатка за децу, ваш ИРА се рачуна као средство које се може користити за испуњење тог дуга. Иако постоје неке ситуације у којима ваш ИРА може бити изузетан од намештаја, неплаћање додатка за децу углавном није међу њима.
Степен заштите ИРА-е од штете у великој мери одређује владе државе. Савезна влада има свој систем изузећа, али државама је дозвољено да бирају између придржавања федералних прописа или стварања својих система.
Већина држава одлучује да развије своје системе изузећа, што значи да понуђена специфична заштита може увелико варирати у зависности од државе становања.
Кључне Такеаваис
- Појединачне ИРА-е, којима не управља ЕРИСА, нису изузете од намештаја по налогу суда. Државе могу да користе систем изузећа савезне владе САД-а или да креирају сопствени систем. Закон о спрјечавању злостављања и заштите потрошача (БАПЦПА) ако то дозволи њихова држава. Већина држава не нуди изузећа за ослобађање власника ИРА-е од обавеза уздржавања дјеце.
Федерални изузеци
Према савезном закону, нема заштите за средства ИРА-е, осим у случају банкрота. Закон о спрјечавању злоупотребе банкротства и заштите потрошача (БАПЦПА) из 2005. године штити до милион долара ваше уштеде у ИРА-у ако прогласите банкрот.
Међутим, државе имају задњу ријеч у томе који се прописи о банкроту односе на њихове становнике. То значи да се изузеће од БАПЦПА од милион долара примењује само ако вам држава пребивалишта омогућава да бирате између државног система ослобађања и федералног система ослобађања. У неким државама становници немају избор између државних и савезних изузећа.
Поред овог делимичног ослобађања од банкрота, ИРА-и могу бити уређени да испуне било који савезни дуг, укључујући дугове према ИРС-у због заосталих пореза.
Државна изузећа
Већина држава нуди одређени облик ограничене заштите за ИРА. На пример, у случају банкрота, многе државе изузимају сва средства ИРА-е депонована више од 120 дана пре подношења захтева за покретање стечаја. У Минесоти, само средства ИРА-е већа од 30 000 долара могу бити прикупљена да би се задовољили повериоци. Ваша средства у ИРА-у такође могу бити изузета од намештаја у оној мери у којој су неопходна за подршку вама и вашим издржаваним члановима, мада неке државе ограничавају максимални износ ИРА средстава који се могу сматрати 'потребним'.
Иако неколико могућих изузећа штите ваш ИРА од кредитора, многе државе укидају те изузеће у случају пресуда у вези с домаћим односима. Одгајање за испуњење обавеза уздржавања деце је најчешћи изузетак од ове заштите. У многим државама - укључујући Кентуцки, Цолорадо, Висцонсин и Лоуисиана - ИРА-и не нуде заштиту од колекција повезаних са закашњелим издржавањем деце. Пресуде које се односе на алиментацију, развод, поништење или законско раздвајање су такође уобичајени изузеци од закона о државном изузећу.
Изузеће покривача
Кансас, Цоннецтицут, Иллиноис и Нев Јерсеи су неке од држава које нуде покривачну заштиту за ИРА пензиону штедњу. У тим државама ваш ИРА не може да буде гарниран ни из којег разлога, чак и ако дугујете издржавање детета.
