Само зато што сте особа која се бави особама, слободна струка или независни уговорник не морате да идете без пензионог плана. Ако сте самозапослени, можете самостално да поставите соло 401 (к), такође познат и као независни план 401 (к). Соло 401 (к) има неке предности у односу на друге врсте пензионих рачуна.
Кључне Такеаваис
- Самозапослени појединци који испуњавају одређене захтеве могу основати соло 401 (к) ради уштеде у пензији. Овај тип плана нуди неколико предности у односу на друге врсте пензионих рачуна. Једна од главних предности је та што су лимити доприноса обично виши од осталих пензиони планови.
Започнимо са прегледом онога што је потребно за постављање и како функционишу.
Захтеви подобности
Да бисте инвестирали у соло 401 (к), морате испунити одређене захтеве. Први прописује да сте ви, а не послодавац одговорни за своја примања. Јединствени власници, власници малих предузећа без запослених (мада супружници могу дати свој допринос ако раде за посао), независни уговарачи и слободњаци обично одговарају овом опису.
Други захтев је да морате имати зараду. То се може потврдити кроз пореске евиденције.
Кораци за постављање сола 401 (к)
Према Служби за интерне приходе (ИРС), морају се предузети одређени кораци да би се правилно отворио соло 401 (к) план.
Прво морате усвојити план у писаном облику, што значи да морате да дате писмену изјаву о врсти плана који намеравате да финансирате. Можете бирати између две врсте пензионих планова: традиционалног и Ротх. Свака од њих има различите пореске олакшице.
Соло 401 (к) мора бити успостављен до 31. децембра у пореској години за коју дајете доприносе.
Традиционални 401 (к)
Уз традиционални индивидуални план, улажете своје доларе пре опорезивања, ефективно захтевајући пореску олакшицу током радних година. Када достигнете пензију, плаћате порез на доходак на средства која повлачите - укључујући новац који су ваше инвестиције зарађивале током година.
Лоша страна је што, када сте спремни да повучете свој новац, пореска стопа може бити већа него када сте првобитно уложили, а додатно пореско оптерећење могло би избрисати све пореске олакшице примљене раније. Имајте на уму, међутим, да је већина пензионера у нижем порезном разреду него што су били у радној години.
Ротх 401 (к)
Ротх планови се финансирају са доларима након опорезивања. Пошто сте већ издали порезну управу, повлачења се опорезују када је време за пензију. То је потпуно неопорезиво, и износ који сте уплатили и поврат који сте зарадили на рачуну.
Једном када буде успостављен тип плана, морат ћете створити поверење које ће задржати средства све док их не затребате или кад не достигнете пензиону доб. Можете одабрати инвестицијску фирму, интернетско брокерско друштво или осигуравајуће друштво да управљате планом за вас.
Такође морате успоставити систем вођења евиденције тако да се све инвестиције воде у сваком тренутку.
Предности Сола 401 (к)
Соло 401 (к) с пружа неколико предности у односу на друге врсте пензионих рачуна.
Једна од главних предности је та што су лимити доприноса обично највиши међу пензионим плановима. Као и 401 (к) спонзорисани од стране послодавца, доприноси могу бити запослени и послодавци. Са соло 401 (к) носите обе капе и можете дати допринос у обе улоге.
Као запослени, можете допринијети 19.000 УСД у 2019. Ако имате 50 или више година можете додати додатни допринос у износу од 6.000 УСД. У 2020. години максимални се повећава на 19.500 долара, а допринос за надокнаду износи 6.500 долара.
Носећи шешир послодавца, можете допринети до 25% одштете. Укупна граница доприноса за соло 401 (к) износи 56 000 УСД у 2019. години, не рачунајући 6, 000 УСД надокнађујући допринос за оне старије од 50 година. У 2020. години укупан износ иде на 57.000 УСД, не рачунајући износ од 6.500 УСД.
Могућност избора између традиционалног и Ротх плана такође је корисна. То значи да можете одабрати план с порезном погодношћу који вам најбоље одговара.
Још једна корист је што за разлику од СЕП ИРА-а, другог рачуна за пензионисање под повољним условима који се често препоручује власницима малих предузећа, можете узимати кредите из плана. Генерално, није препоручљиво позајмљивати од вашег пензионог фонда, али је пристојна опција, ако морате.
Уз правилно планирање и марљивост, соло 401 (к) нуди потенцијал за уживање у удобној пензији након што сте годинама били свој шеф и радили под својим условима.
