Преглед садржаја
- 401 (к) Повлачења
- Превремене дистрибуције
- Када се зајам од 401 (к) опорезује
- Изузеци од 10% казне
Када достигнете пензиону доб, време је да започнете са повлачењем из пензијских штедних планова који су гомилали доларе у последњим деценијама. Почевши са 59½ година, штедише у пензији могу приступити својим рачунима без казне. Штавише, у доби од 70½, пензионери су овлаштени да почну повлачити потребне минималне расподјеле (РМД). Овдје ћемо погледати што се догађа када предузмете тих повлачења од 401 (к).
Кључне Такеаваис
- Повлачења извршена из планова 401 (к) подлежу порезу на доходак по вашој тренутној пореској стопи. То је зато што су 401 (к) с порески одгођени пензиони рачуни, а одложене пореске обавезе се морају платити на крају. Рани повлачења подлежу дохотку пореза као и 10% казна за рано повлачење.
401 (к) Повлачења
Сва повлачења плана 401 (к) сматрају се дохотком и подлежу порезу на доходак. 401 (к) доприноси се врше са доларима пре опорезивања, и као резултат тога штедиша у пензији ужива мањи опорезиви доходак у годинама које доприносе. Мечеви послодаваца се такође третирају на исти начин.
Једном када се ти долари уложе у план 401 (к), они могу да остваре добитак како инвестиције на рачуну расту у вредности и плаћају камате и дивиденде. Али ови добици се одлажу са порезом, што значи да ваш рачун расте без пореза - али само док не почнете да вадите новац.
Почевши од 59. године живота, можете извући новац без казне. Али сва повлачења ће бити подложна оној одложеној пореској обавези која никада није плаћена приликом уплата доприноса на рачун. Дакле, ако је ваш пензиони доходак у пензији 25%, повлачења ће се сматрати опорезивим дохотком који подлеже до тог процента пореза.
Идеја која стоји иза одложене пензијске штедње је да ниво пореза на доходак неке особе треба да буде нижи при одласку у пензију, када се редовни приходи од запослења успоравају или престају, него кад раде и дају доприносе. Дакле, уместо да сада плаћате више пореске стопе, одлажете те порезе (и сав раст који се догодио и на рачуну) све док тај нижи порезни низ касније у животу.
Ротх 401 (к) користи долар након опорезивања за доприносе, а раст је стога ослобођен пореза, а не одложен.
Превремене дистрибуције
Када узмете превремену расподелу - повлачење пре истека старости 59½ са 401 (к), ИРА или било којег другог одложеног пореског рачуна или ренте - то повлачење такође подлеже додатном порезу од 10% од Службе за унутрашње приходе (ИРС)).
Када зајам од 401 (к) постане опорезовани повлачење
Неки планови од 401 (к) омогућавају вам да узмете кредите до 50% свог расположивог стања на рачуну. Ако у року од пет година не можете да вратите целокупни износ зајма, то се сматра повлачењем и подлеже порезу на доходак. Ако сте тада млађи од 59 година, тада та рана дистрибуција такође подлеже 10% казне.
Друга инстанца у којој кредит од 401 (к) постаје опорезив 401 (к) повлачење је ако не можете да вратите преостали преостали део зајма по престанку радног односа.
Изузеци од додатног пореза од 10%
Иако су све расподјеле 401 (к) предмет пореза на доходак, постоји неколико изузетака од додатног казненог пореза од 10%. Једно је ако средства пребаците у други квалификовани пензиони план.
Друга брига су трошкови који се тичу здравља. Ако је износ ваших неповратних здравствених трошкова већи од 10% прилагођеног бруто прихода (АГИ) (7, 5% ако имате 65 или више година), а за покривање тих трошкова узимате дистрибуцију од 401 (к), тада је ИРС ослобађа вас.
Када узмете зајам од свог 401 (к), можете отворити засебни текући рачун за депоновање повлачења и извршити медицинске исплате. Ако задржите детаљан траг на папиру о кориштењу својих 401 (к) средстава, можете бити спремни у случају ревизије.
