Преглед садржаја
- Перспективе на Ротх 401 (к) Предности
- Правила
- Чимбеници у процесу доношења одлука
- Доња граница
Рацун Ротх 401 (к) дебитовао је у заједници за пензионе инвестиције 2006. године. Створен одредбом Закона о изједначавању економског раста и пореске олакшице из 2001. и по узору на Ротх ИРА, Ротх 401 (к) је послодавац, рачун спонзорисане инвестиционе штедње који запосленима пружа могућност уштеде за пензију новцем након опорезивања.
Учесници у плановима 403 (б) такође могу да учествују у Ротх рачуну.
Иако је могућност доприноса за Ротх 401 (к) првобитно била истечена крајем 2010. године, Закон о пензијској заштити из 2006. године Ротх 401 (к) је постао трајним.
Кључне Такеаваис
- Ротх 401 (к) је план штедње који спонзорише послодавац и који запосленима пружа могућност улагања долара након опорезивања за пензију. Ограничења доприноса за 2020. годину су 19.500 УСД за особе млађе од 50 година и 26.000 УСД за оне старије од 50 година. Иако плаћате порези на ваше доприносе, повлачења која узимате након 59. године живота неће бити опорезована ако се рачун финансира најмање пет година.У случају Ротх ИРА-а, морате узети минималне расподјеле од Ротх 401 (к) почевши од пунољетства 70½. Особе чији су порези тренутно ниски или који очекују да ће платити веће порезе у пензији могу имати користи од отварања Ротх 401 (к).
Перспективе на Ротх 401 (к) Предности
Предности повезане са Ротх 401 (к) у великој мери зависе од вашег становишта. Из перспективе владе, Ротх 401 (к) остварује тренутни приход у облику пореза на долар. То је другачије од традиционалног 401 (к), за који инвеститори добијају одбитак пореза на свој допринос. Захваљујући овом одбитку, средства која би ИРС-у обично била изгубљена остају на одлагању са рачуна док се не повуку.
Из перспективе улагача, очекује се да ће рачун временом расти, а новац који би био изгубљен од пореског човека, уместо тога, све те године ће провести радећи за инвеститора. Влада такође жели да та имовина расте јер се одлагање пореза завршава када се новац повуче са рачуна. У суштини, влада вам данас даје пореску олакшицу у нади да ће у будућности бити још више новца за порез.
Ротх 401 (к) делује обрнуто. Новац који зарађујете данас опорезује се данас. Када тај новац након опорезивања ставите у свој Ротх 401 (к), повлачења која преузмете након што навршите 59½ године биће неопорезива ако се рачун финансира најмање пет година. Могућност новца без пореза током одласка у пензију је привлачна за инвеститоре.
Могућност плаћања пореза данас, уместо одлагања, привлачна је влади. У ствари, то је толико привлачно да су законодавци разговарали о уклањању традиционалних порезно признатих ИРА-ова и заменили их рачунима као што су Ротх 401 (к) и Ротх ИРА.
Правила
За разлику од Ротх ИРА-а, који има ограничења прихода која ограничавају неке инвеститоре од учествовања, на Ротх 401 (к) не постоје ограничења прихода. Инвеститор може да допринесе Ротх 401 (к), традиционалном 401 (к), или комбинацији две, под условом да их обојица нуди њихов послодавац.
Међутим, ограничења доприноса остају иста без обзира да ли сте изабрали традиционални рачун, Ротх или обоје. Ограничење доприноса за 2019. годину утврђено је на 19.000 УСД за особе млађе од 50 година и 25.000 долара за оне старије од 50 година. У 2020. години та цифра износи и до 19.500 долара и додатних 6.500 долара ако имате 50 или више година.
Ограничење доприноса је једна предност коју Ротх 401 (к) има над Ротх-ом или традиционалном ИРА-ом: укупан износ који можете да допринесете тим рачунима је 6.000 УСД годишње (7.000 УСД ако имате 50 или више година) у 2019. и 2020. години.
Одлука о томе који план одаберете увелико зависи од ваше личне финансијске ситуације. Ако очекујете да ћете након пензионисања бити у вишем пореском рангу него што сте били у радним годинама, Ротх 401 (к) може бити пут којим ћете ићи - он ће вам омогућити повлачење пореза након опоравка.
Иако се може чинити интуитивним да ће већина инвеститора доживети смањење пореске стопе након одласка у пензију, пензионери често имају мање пореске одбитке, а постоји и потенцијални утицај будућег законодавства, што би могло резултирати вишим пореским стопама. Имајући у виду неизвесност пореских стопа у будућности, млади радници који тренутно имају ниже стопе пореза на доходак можда ће желети да размотре улагање у програме после опорезивања попут Ротх 401 (к), у суштини закључавањем ниже пореске стопе.
Чимбеници у процесу доношења одлука
Постоји неколико фактора који могу утицати на то да ли се одлучите за отварање Ротх 401 (к) или не.
- Ваша компанија можда не нуди Ротх 401 (к). То је добровољно за послодавце, а да би им понудили такав план, послодавци морају успоставити систем праћења за одвајање Ротх имовине од тренутног плана компаније. Ово може бити скуп приједлог, и ваш послодавац ће можда одлучити да то не ради. У случају Ротх ИРА-а, учесници Ротх 401 (к) подвргавају се минималним обавезама дистрибуције у доби од 70½, што присиљава инвеститоре на дистрибуцију чак и ако им не треба. или их желите. Захтев за дистрибуцијом може се избећи пребацивањем на Ротх ИРА, али то је административна гњаважа, а законодавци могу променити правила у било којем тренутку да забране такве трансфере. Ако имате и Ротх и традиционални 401 (к), то ће вам омогућити да узмете новац са рачуна без пореза и / или одложеног пореза, што вам може помоћи да управљате својим опорезивим примањима у пензији.
Сви одговарајући доприноси које ваш послодавац уплати на ваш Ротх 410 (к) морају се положити на традиционални рачун 401 (к).
Доња граница
Мудро је процијенити вашу тренутну порезну стопу у односу на вашу очекивану будућу порезну стопу прије него што донесете одлуку о инвестирању у Ротх 401 (к). Пореска стопа која је сада нижа од оне коју касније очекујете чини ову врсту рачуна атрактивном, али ако је супротно тачно, програми с одгођеним порезом су вјероватно боља опција. Имајте на уму и да се средства која се чувају на традиционалном рачуну 401 (к) не могу претворити у Ротх 401 (к).
