У животу су загарантоване две ствари: порез и смрт. Иако не можете контролирати смрт, можете контролирати и колико плаћате порезом. То посебно важи за инвеститоре у дивиденде. На крају крајева, ако не управљате порезном изложеношћу, приход који добијете од залиха својих дивиденди могао би појести на добитку од улагања.
Иако нико не може у потпуности да избегне плаћање пореза, постоје неке пореске импликације на које инвеститори на дивиденде морају обратити пажњу. Од смештања инвестиција на погрешан рачун до некоришћења убирања пореских губитака, погледајте неке од пореских утицаја инвестирања у дивиденде. (, овде: Водич за почетнике за улагање у порезе .)
Задржите инвестиције у рачунима који су порески повољни
Једна од привлачности дионица за дивиденде је то што плаћају својим инвеститорима нешто готовине. То је веома привлачно за инвеститоре који траже доходак у окружењу са ниским каматама. Уосталом, традиционална улагања као што су обвезнице не виде много добитка у тренутном окружењу, због чега се инвеститори окрећу дивидендама. Али ако те дивидендне акције нису на инвестиционом рачуну погодном за порез попут 401 (К) или ИРА, добици ће се опорезивати. То би могло бити велика ствар, посебно за богате инвеститоре који су у једном од виших пореских разреда.
Када су у питању дивиденде, постоје два пореска третмана. Приход се опорезује као квалификована дивиденда или као обична. Квалификована дивиденда ће бити атрактивнија јер се опорезује по нижој стопи. Да би то била квалификована дивиденда, мора је издати америчка компанија или страна компанија која тргује на главној америчкој берзи и ви морате да поседујете акције дуже од 60 дана периода задржавања. Ако се налазите у оквиру пореза од 35%, квалификована дивиденда опорезат ће се са 15%. Али ако је то обична дивиденда, она ће се третирати као обични приход, што значи да је порезни удар исти као и било који други приход. Дакле, ако сте били у нивоу пореза од 35%, суочили бисте се с порезом од 35%. У оба случаја, боља стратегија је да се дивиденде које исплаћују инвестиције сачувају од опорезивих рачуна и држе на пензионим рачунима како би се избегли велики порески догађаји. (, овде: разумевање начина наплате дивиденди .)
Реинвестиране дивиденде могу створити порезни догађај
Неке компаније које инвеститорима нуде дивиденде такође ће им дозволити да аутоматски користе дивиденде за куповину више деоница акције уместо да примају готовинске исплате. Назване реинвестирања дивиденди, инвеститори чије дивиденде се реинвестирају у више деоница акције, неће бити на удару због пореског догађаја. То је зато што дивиденде на дионице обично нису опорезоване док се акција не прода. Али ако се дивиденда реинвестира и тада инвеститори добију новчану исплату уместо акција, то ће створити порезни догађај. Ако постоји избор између готовине или дионица, тада се инвеститор суочава с порезним догађајем чак и приликом избора дивиденди на дионице. (, овде: Планови реинвестирања Перкс Дивиденде .)
Капитални добици могу наштетити вашим повратима
Цела идеја која стоји иза улагања је зарадити новац, а акције дивиденди то могу учинити за вас. Али они такође могу да створе догађај пореза на капитални добитак, што ће умањити добитак који ћете остварити. Зато прикупљање пореских губитака може бити важна пореска стратегија. Са бербом пореских губитака продајете удјелу губитак да бисте надокнадили добитке остварене продајом добитних акција. Постоје нека правила која инвеститори морају имати на уму. На пример, не могу поново продати и купити исте залихе у року од 30 дана од продаје, јер се сматра прањем. И док се многи људи укључе у прикупљање пореских губитака на крају године, то се може периодично радити током цијеле године. (, овде: Беража пореских губитака: Смањите губитке од улагања .)
Доња граница
Инвеститори не би требали доносити одлуке само на основу пореза, али требали би имати на уму потенцијални порезни догађај из својих одлука, посебно када је ријеч о дивиденди. Да би осигурали да ваш порезни учинак не губи добитке, инвеститори би требали улагати у квалификоване дивиденде, задржати улагања у приходи на рачунима инвестирања у пореским повољностима и укључити се у прикупљање пореских губитака како би надокнадили добитнике са губитницима.
