Пензионисање у Канади против Америке: преглед
Америчка и канадска влада пружају многе исте услуге онима који планирају пензионисање и онима који су отишли у пензију. Међутим, генерално, канадски пензионери сматрају да је живот након посла много мање стресан, јер страхови од губитка новца нису тако распрострањени као у Сједињеним Државама. Такви страхови покрећу неке америчке пензионере да пронађу начине како надопунити своје пензионе приходе.
Кључне Такеаваис
- Канада и Америка омогућавају грађанима да имају пензијске рачуне под повољним пореским условима: канадски регистар пензијских штедних пензија (РРСП) и штедни рачун без пореза (ТФСА) слични су америчким традиционалним ИРА и Ротх ИРА, односно канадски пензиони рачуни имају више великодушна ограничења доприноса и мања ограничења расподјеле од америчких колега. Канадски план примарног пензијског осигурања за старије особе, Старосно осигурање, финансира се општим порезним приходима, док се америчко социјално осигурање финансира порезима на платне спискове. Канадско здравствено осигурање са једним плачањем доступно је грађанима током свог живота; Амерички систем са једним платиштем, Медицаре, испуњава услове само оне старије од 65 година и покрива нижи проценат медицинских трошкова. Канађани углавном плаћају значајније порезе на доходак од Американаца.
Главна корист за Канађане је универзални здравствени систем који финансира држава и који им пружа основне медицинске услуге током целог живота, као и у пензији, без плаћања доприноса или одбитка. Супротно томе, ако Американци немају инвалидитет или имају изузетно низак приход, Американци немају једноплатно осигурање све док не напуне 65 година, када могу да се квалификују за Медицаре. Чак ни то није далекосежно. Медицаре покрива око 62% трошкова здравствене заштите. Студија из 2018. године од стране Института за истраживање користи за запослене процењује да ће 65-годишњем брачном пару, без здравственог покрића послодавца, бити потребно око 400.000 долара да би си удобно приуштили премије Медицаре и трошкове из свог џепа током пензије.
Кључне разлике: планови штедње за пензије
Када је у питању штедња за одлазак у пензију, и Канада и Америка нуде појединцима слична финансијска возила са сличним пореским повластицама.
Канадски РРСП против америчке традиционалне ИРА
У Канади, регистровани планови штедње за пензионисане пензије (РРСП) омогућавају инвеститорима да одбацују порез на своје годишње доприносе. Новац уложен у план повећава одлагање пореза, што повећава користи од сложеног поврата. Доприноси се могу извршити до 71. године, а влада поставља максимална ограничења за износ који се може уплатити на РРСП рачун (18% од плате радника, до 26.500 УСД за 2019. годину). Према канадској агенцији за приходе, та бројка се повећава на 27.230 долара у 2020. години. Инвеститори могу допринети више, али додатни износи преко 2.000 долара биће погођени казнама.
Повлачења се могу догодити у било којем тренутку, али су класификована као опорезиви доходак, који постаје предмет пореза по одбитку. У години у којој порески обвезник навршава 71 годину, РРСП се мора уновчити или пребацити у ануитет или у регистровани фонд пензионог дохотка (РРИФ).
За америчке пореске обвезнике, традиционална ИРА је организована тако да пружа исте врсте погодности, при чему се доприноси одбијају од пореза, а капитални добици се одлажу до пореза док се не реализују расподјеле са рачуна.
Нови Закон о успостављању сваке заједнице за повећање пензионог осигурања (СЕЦУРЕ) предсједник Трумп потписао је почетком јануара 2020. Законом се уклања максимална доб за традиционалне доприносе за ИРА, која је претходно била ограничена на 70, 5 година.
Међутим, Американци који су у 2019. години напунили 70.5 година и даље ће морати да повуку потребну минималну дистрибуцију (РМД) у 2020. години или ће за њих бити велика 50% казна РМД-а. За овај навршени 70, 5 година у 2020. години неће бити потребно да се повуку. РМД-ови до навршене 72. године. Прво повлачење мора се догодити прије сљедећег 1. априла, тако да појединци који су 2019. напунили 70.5 година могу чекати да повуку свој РМД до 1. априла 2020. Они ће требати да преузму други РМД до 31. децембра. и сваког 31. децембра након тога.
Доприноси ИРА-а су ограниченији. За 2019. и 2020. ИРС наводи да је "максимални допринос који се може дати традиционалном или Ротх-овом ИРА-у мањи од 6.000 УСД, односно износ ваше опорезиве накнаде за опорезиву годину". Људи старији од 50 година могу да им усисају додатних 1000 УСД годишње у ИРА-има. Такође, ИРА-е сносе казне ако се средства повуку пре него што порески обвезник напуни 59½ година."
Што се тиче износа доприноса, амерички планови 401 (к), понуђени преко послодавца, више су упоредиви са РРСП-ом: годишњи максимум у 2019. години је 19, 500 УСД, или 26, 000 УСД за оне старије од 50 година. По курсним течајевима у мају 2019, 26, 500 УСД износи УСД $ 19, 585.
Упркос чињеници да РРСП омогућавају веће доприносе, богати Канађани имају тенденцију да плаћају више пореза него њихови јужни суседи.
Канадски ТФСА и амерички Ротх ИРА
Канадски штедни рачун без пореза (ТФСА) у Канади је прилично сличан Ротх ИРА-има у Сједињеним Државама. Оба ова возила усмерена на пензионисање финансирају се новцем после опорезивања (за одбрану доприноса нема одбитка), али расту без опорезивања, а повлачења се не опорезују. Канадски становници старији од 18 година могли би 2019. године допринети до 6.000 УСД ТФСА-има; ако први пут доприносите у 2019. години, испуњавате услове да депонујете 63 500 УСД, под условом да сте напунили 18 година у 2009. години (у којој су рачуни настали). Годишњи максимални допринос за Ротх ИРА такође је 6.000 УСД или 7.000 УСД за особе старије од 50 година. Још једна сличност ових рачуна: Не постоји ограничење када морате престати давати доприносе и започети са повлачењем новца.
ТФСА нуде две значајне предности у односу на Ротх ИРА. Млади Канађани који штеде за пензију могу пренијети свој допринос у будуће године, док таква могућност није доступна код Ротх ИРА-а. На пример, ако порески обвезник има 35 година и не може да уплати 6.000 УСД на њихов рачун, због непредвиђеног трошка, наредне године се укупни дозвољени износ скупи на 12.000 долара. Границе доприноса су се мењале из године у годину од када је ТФСА први пут представљен 2009. године, с тим што се лимит понекад поставља у различитим распонима између 5.000 и 10.000 долара; тренутни кумулативни лимит за 2019. годину је 63.500 долара.
Друго, док се износи еквивалентни доприносима могу повући у било којем тренутку, расподјела зараде од Ротх ИРА-а мора се класификовати као "квалификована" како би се избјегли порези. Квалификована расподјела је она која се врши након што је рачун отворен пет година, а порески обвезник је или инвалид или старији од 59½ година. Канадски план нуди већу флексибилност у погледу пружања погодности онима који планирају пензију.
Кључне разлике: Владине пензије
И Сједињене Државе и Канада дају радницима загарантовани приход након што досегну старосну пензију. Међутим, ови федерални пензиони планови се међусобно разликују на више начина.
Канадска безбедност за старост у односу на америчко социјално осигурање
Канада има тродијелни систем: Старосна сигурност (ОАС), финансирана канадским порезним доларима, пружа погодности Канађанима који имају 65 и више година; канадски пензијски план (ЦПП), финансиран одбитком плата (попут социјалног осигурања у државама Сједињених Држава), бенефиције су доступне већ у 60. години; а додатак загарантованог дохотка (ГИС) доступан је најсиромашнијим Канађанима.
ОАС пружа бенефиције грађанима старијим од 65 година. Иако постоје сложена правила за одређивање висине исплате пензије, особа која у Канади живи 40 година, након што је напунила 18 година, квалификована је да прима пуни износ (од 2019.) 601, 45 УСД месечно. Поред тога, пензионери са годишњим примањима између 18, 240 и 33, 744 долара годишње дају се загарантовани додаци за приход (540, 77 или 898, 32 долара, зависно од брачног статуса) и додатци (1, 142, 22 долара). Као и код социјалног осигурања, корисници ОАС-а који одлуче да одгађају примање погодности могу добити веће исплате; тренутно се бенефиције могу одложити до пет година, до старосне доби 70. ОАС бенефиције не сматрају се опорезивим дохотком, али садрже одређене одредбе о поврату за приматеље високог дохотка.
Да би субвенционисала универзалну здравствену заштиту и пензије, Канада својим грађанима намеће веће порезе од дохотка него што их имају Сједињене Државе.
Америчка социјална заштита, с друге стране, није усредсређена искључиво на осигуравање пензионог дохотка, већ обухвата таква додатна подручја као што су приход од инвалидитета, обитељске накнаде и Медицаре (у мери у којој се премије Медицаре-а одузимају од социјалне сигурности). Питања о порезу на доходак социјалног осигурања су нешто сложенија и зависе од фактора као што су брачни статус примаоца и да ли је приход остварен из других извора или не; Подаци наведени у обрасцу ИРС ССА-1099 одређиват ће пореску стопу за корист.
Појединци могу добити делимичне погодности када напуне 62 године живота и пуне накнаде (2.861 УСД месечно је максимум од 2019. године) када напуне 66 или 67 година, у зависности од године рођења. Прихватљивост се утврђује путем кредитног система, при чему квалификовани примаоци морају добити најмање 40 кредита, и могу зарадити додатне кредите за повећање плаћања одгађајући почетне исплате до 70 година.
Генерално, канадски пензиони програми се сматрају сигурнијим, јер се финансирају из општих пореских прихода. У Сједињеним Државама постоји стална бојазан да ће систем социјалног осигурања, који се финансира кроз порез на зараде на плате запослених, банкротирати.
