Шта је ИРА супружника?
Супружнички ИРА је стратегија која омогућава супружнику који ради који пружа допринос ИРА-у у име супружника који не ради како би заобишао захтеве за приходима. Ово ствара изузетак од одредбе да појединац мора да има зараде да би могао да допринесе ИРА-у. Приход радног супружника, међутим, мора да буде једнак или већи од укупног доприноса ИРА-е који је дат у име оба супружника.
Супружнички ИРА-ови су само обични Ротх-ови или традиционални ИРА-и које користе брачни парови. Они нису заједнички рачуни; свака ИРА се поставља у име појединог супружника. За 2019. и 2020., употреба супружничке ИРА стратегије омогућава паровима који су у браку да заједно поднесу пријаву за допринос 12.000 УСД годишње - или 14.000 УСД ако имају 50 или више година због одредбе о надокнади.
Кључне Такеаваис
- Брачни ИРА омогућавају радним супружницима да доприносе ИРА-у за супружника који не ради. Супружнички ИРА-ови су исти као Ротх или традиционални ИРА-и, али су дизајнирани за брачне парове. Брачни парови морају поднети заједнички повратак да би допринели супружничком ИРА-у.
Како функционише супружнички ИРА
Пар такођер мора поднијети заједничку пријаву пореза (ожењен подношењем заједничког захтјева) како би се квалифицирао за супружнички ИРА допринос. Супружнички ИРА-и могу бити традиционални или Ротх ИРА-ови, и подлежу истим ограничењима годишњег доприноса, ограничењима дохотка и одредбама за надокнаду доприноса као традиционални и Ротх ИРА-ови. Иако се ИРА не могу држати заједно у оба оба супружника, супружници могу делити расподелу рачуна у пензији.
Супружнички ИРА омогућавају паровима да убрзају своју пензиону штедњу. Додатих 6.000 УСД годишње током 30 година уз стопу поврата од 5% може повећати и преко 400.000 УСД при одласку у пензију.
Супружнички ИРА-ови: како функционишу
ИРС има опсежна правила о томе како морају бити структурирани ИРА-и и посебне смернице о томе како се могу користити стратегије супружничких ИРА-а. Према ИРС-у, износ ваших комбинованих доприноса не може бити већи од опорезиве накнаде обештећене код вашег заједничког повратка. Погледајте формулу у ИРС публикацији 590-А. Вриједно је напоменути да ако ниједан супружник није учествовао у пензионом плану на послу, сви њихови доприноси могу се одбити.
За брачне парове који заједнички подносе пријаве у којима супружник који доприноси ИРА-у покривен је пензионим планом на радном месту, опсег укидања износи од 104.000 до 124.000 УСД за 2020. годину, што износи од 103.000 до 123.000 УСД за 2019. годину, према ИРС.
За доприноситеља ИРА-а који није обухваћен планом за пензионисање на радном месту и ожењен је неким ко је то, одбитак се укида ако је приход пара између 196.000 и 206.000 УСД за 2020. годину, што је пораст од 193.000 до 203.000 УСД за 2019. годину.
Границе и рокови доприноса супружника ИРА-е
За 2019. и 2020. годину, свака половина брачних парова која користи супружничку ИРА стратегију може допринети 6.000 УСД годишње. Свака особа може допринијети додатних 1.000 УСД ако има 50 или више година. То износи укупни допринос од 12.000 до 14.000 УСД за 2019. и 2020. годину. Доприноси морају бити извршени до рока за пријаву пореза (укључујући продужења). На пример, можете да допринесете 2019. ИРА до 15. априла 2020. или касније ако поднесете додатак.
Институције одобрене од стране ИРС-а, укључујући банке, брокерске компаније, неке кредитне задруге и удружења за штедњу и зајмове на савезном нивоу нуде супружничке ИРА-е. Најбољи брокерски агенти за ИРА-е Инвестопедиа-а омогућавају вам да упоредите брокере један поред другог како бисте пронашли оног који одговара вашим потребама улагања.
