Преглед садржаја
- Истакнути рачуни пензионог рачуна
- Који је план пензионисања бољи?
- Додатне стратегије
- Доња граница
Правила игре могу се променити када достигнете прекретницу од 72 године - и повећате свој опорезиви приход - али и даље можете да искористите пореске олакшице стављањем новца на пензиони рачун све док формално и потпуно не одете у пензију. Ако вам се чини да још увек радите у овом тренутку свог живота, вероватно или покушавате да запечате пукотину у вашем гнезду или сте један од оних људи који ће се моћи повући тек када из вашег стола откину хладне мртве руке.. Било како било, знајући да имате могућности може вам значити разлику у дну линије.
У години када навршите 72 године, порески систем повлачи чеп на ваше пензионе рачуне у облику потребних минималних расподела (РМД). Када остварујете зараду и повлачите РМД, пореске последице могу резултирати вишим пореским стопама и повећаним процентом пореза на социјално осигурање.
Дуги низ година, РМД-ови су започели у доби од 70-1 / 2, али након доношења Закона о успостављању сваке заједнице за повећање пензионог осигурања (СЕЦУРЕ) у децембру 2019. године, порастао је на 72. Слично томе, закон који се користио за постављање поклопца о традиционалним доприносима за ИРА након старосне доби 70-1 / 2, али нови закон нема старосну границу и омогућава додатне доприносе све док и даље радите.
Без обзира на то, у 72. години живота морате почети да узимате РМД, што ће повећати ваш опорезиви приход, осим ако се не изврше друга подешавања. Када се ваш опорезиви доходак почне повећавати током тог периода вашег живота, настављање стављања новца у пензиони план 401 (к) или Ротх ИРА и даље може бити од користи. Погледајмо главне разлике међу најпопуларнијим опцијама пензијског плана и испитаћемо како да структурирате своје планове за оптимизацију расподјеле након што постанете предмет нових правила достизања 72 године.
Кључне Такеаваис
- Са 72 године, радник мора почети узимати потребне минималне расподјеле (РМД) са својих пензионих рачуна. То повећава старост од 70-1 / 2, након усвајања Закона о СИГУРНОСТИ у децембру 2019. Радници изнад 72 године ризикују да ће имати већи опорезовани приход јер сада морају повући РМД. Постоје стратегије за смањење тог већег опорезивог дохотка за особе старије од 72 године, укључујући наставак доприноса на пензионим рачунима. Радници изнад 72 године још увек могу да допринесу ИРА-у, 401 (к) и другим пензионим рачунима, зависно од специфичних околности.
Истакнути рачуни пензионог рачуна
Промјене које наиђу на 72 могу бити шок ако нисте обраћали пажњу на детаље прописа о пензионим рачунима. Ево шта се дешава са кључним врстама пензионих рачуна и како можете наставити са уштедом док још радите.
Традиционални ИРА
Према новом закону, дозвољено вам је да доприносите традиционалном ИРА-у без обзира на старосну доб. Према старом закону, више нисте могли да допринесете традиционалном ИРА-у након што сте напунили 70-1 / 2.
Ротх ИРА
Свако са зарађеном зарадом може допринети Ротх ИРА-у, а не постоји мандат који захтева да доприноситељ или његов супружник узму РМД-ове.
Традиционални 401 (к)
Без обзира на старосну доб, ако још радите, можете наставити да доприносите 401 (к). Шта више, ако имате мање од 5% посла у којем радите, од вас се не тражи да узимате РМД од 401 (к) код тог послодавца.
Ротх 401 (к)
Без обзира на старосну доб, ако и даље радите, можете допринијети пуни износ одлагања плаће на Ротх 401 (к). Као и традиционални 401 (к), РМД-ови су потребни након што се одвојите од услуге или ако имате више од 5% посла који вас запошљава. Ово је кључна разлика између Ротх 401 (к) и Ротх ИРА-е. Међутим, дистрибуције можда неће бити опорезоване (обратите се свом пореском саветнику).
Рјешења за пензионисање за 70 радника
Који је план пензионисања бољи?
Одговор може бити другачији када прођете 72.
Традиционални ИРА вс. Претак 401 (к)
Некада је био случај да сте били старији од 70-1 / 2, изгубили сте могућност да допринесете традиционалном ИРА-у. Али према новом закону, нема старосних ограничења. Такође се не поставља старосно ограничење за мноштво изнад 70 година за доприносе 401 (к). Без обзира на то, ограничења доприноса за 2020. годину за 401 (к) су већа од границе ИРА-е, што на крају даје 401 (к) бољи избор.
Уз ИРА, доприноси су ограничени на 6.000 УСД годишње или 7.000 УСД ако имате преко 50. Али, за 401 (к) с, лимит је 19.500 УСД за 2020. годину са додатним додатним прилогом за оне изнад 50 од 6.500 УСД, за укупно 26.000 долара.
У многим случајевима старији радник је самозапослени консултант или извођач радова: ако је то ваша ситуација, имајте на уму захтеве РМД-а који су стављени на власника предузећа од 5% или више. На први поглед, идеја да допринесете плану који захтева да узимате РМД сваке године звучи глупо, али ако се бавите математиком, то заиста није лоше.
Пример
У 2019. години 75-годишњи самозапослени радник који је зарадио 80 000 УСД придонио је 22 000 УСД за 401 (к); план има 31. децембра 2019, биланс од 22.000 долара. РМД за 2020. годину за сада 76-годишњег радника износиће само 1.000 долара. Ако узмете салдо на крају године од 22.000 долара и поделите га на РМД фактор 76-годишњака, 22-годишњака, на крају ћете опорезовати расподелу од 1000 долара. Након свега што је речено и учињено, нето резултат за појединца био би одбитак од 21.000 долара уместо одбитка од 22.000 долара.
Поента је у томе да се могућност уштеде драстично не смањује, јер морате радити РМД-ове док радите.
Ротх ИРА вс. Ротх 401 (к)
С друге стране, Ротх 401 (к) нема ограничења прихода са којима треба да се бавите. Међутим, морате бити свјесни да Ротх 401 (к) с на крају подлијежу РМД-овима.
Победник у категорији за најлакши допринос је Ротх 401 (к). Међутим, укупни победник и победник финалне категорије одредишта је Ротх ИРА.
Према новом Закону о СИГУРНОСТИ, који је законски потписан у децембру 2019. године, тражене минималне дистрибуције (РМД) почињу до 72. године, а не од 70-1 / 2, као раније.
Додатне стратегије
Шта још можете учинити да наставите да градите своје гнездо за пензије ако и даље радите у 70-има? Неколико додатних савета:
Консолидирајте и прикључите рупу РМД-а
Готово је сигурно да ће појединац који ради у својим 70-има имати више ИРА-а и других врста пензионих планова који лебде около. Као резултат тога, ови плутајући рачуни биће приморани да извршавају годишње повлачење РМД-а. Ако исти тај појединац поседује мање од 5% посла у коме ради или му администратор плана то дозвољава, та особа може пребацити било који ИРА и пензиони план у свој тренутни план послодавца. То је тачно све док се појединац није одвојио од услуге и још увек ради.
Једном када појединац успешно пребаци постојећу имовину у план послодавца, требало би да буде ослобођен потребе да узима те годишње РМД из те имовине. Потпуна карта у овом сценарију је готово увек плански документ и администратор. Ако је све копацитивно и у могућности сте да смањите своје РМД-ове док радите, имат ћете прилику створити простор за обављање преобразбе Ротх-а или олакшање вечерњег изласка из пореског оптерећења док се у потпуности не повучете.
Користите државни филтер за порез на доходак ако квалифицирате
Иако то зависи од државе у којој живите и подносите порез, неке државе које намећу порез на доходак државе нуде повољнији порезни третман појединцима који дају доприносе и узимају расподјелу од ИРА-а и других квалификованих планова. На пример, у Илиноису, влада не додаје ваше доприносе од 401 (к) назад у ваш прорачун за државни приход; такође омогућава становницима да одузимају већину расподјеле од ИРА-а и квалификованих планова од опорезивог дохотка.
Пукотине "државног порезног филтра" постоје зато што државе желе да охрабре своје становнике да остану у држави и да не одлазе бродом за државе без пореза на доходак, попут Флориде или Тексаса када се пензионишу. Уз то, рупа може бити омча ако радите у држави попут Пенсилваније, а затим се повучете у државу попут Калифорније. У тој ситуацији можете се опорезовати на путу и на излазу. Начин на који ћете ове постојеће рупе уградити у своју стратегију штедње зависиће од ваших циљева и вашег одређеног скупа околности, укључујући савете вашег ЦПА!
Пример: Узимање РМД-ова са Ротх-а 401 (к)
Појединац који би могао да погледа ову стратегију је неко ко је старији од 72 године, самозапослен је и даје допринос Ротх 401 (к). У овом случају, ако измијене своју стратегију штедње доприносећи претпорезом 401 (к) и умјесто тога претварају ван ИРА, можда ће моћи смањити своје порезно оптерећење на државни доходак и избјећи да морају узимати РМД са свог Ротх 401 (к), што је рачун након опорезивања.
Доња граница
Радна гомила изнад 72 и даље има могућност уштеде и одлагања пореза путем Ротх ИРА-а и квалификованих планова који не постоје за њихове пензионере у пензији. Укључивањем ових и других алата у своју укупну стратегију, готово пензионисани ће моћи легитимно смањити своје укупно пореско оптерећење. Међутим, циљани корисник пензионих планова није увек тај који доприноси, тако да би стратегија сваког појединца требало да узме у обзир специфичне циљеве тог појединца као и околне чињенице и околности.
Свако ко покуша да искористи ове стратегије мора бити свестан да су правила око њихове примене компликована и закони се могу променити преко ноћи. На крају дана требали бисте извршити било који план који укључује ове или сличне врсте стратегија тек након што примите здраве савете квалификованог пореског стручњака у договору са администратором вашег пензионог плана.
