Шта је именовани корисник?
Израз "именовани корисник" односи се на појединца, прописаног писменим правним документом, који има право да прикупи имовину са поверења, полисе осигурања, рачуна пензијског плана, ИРА или било којег другог инструмента. Вишеструко именовани корисници поједине имовине ће делити у приходима у тренутку одлагања. У неким случајевима, попут политике ануитета, осигураник и именовани корисник могу бити иста особа.
Ознаке корисника могу бити сложене. На пример, именовањем одређеног корисника у полиси животног осигурања, на приход неће бити подложно одредбама воље, нити ће на њих утицати истражни поступак.
Разумевање именованог корисника
Постоји неколико врста корисника, укључујући:
- Примарни корисник: појединац који је први на реду за примање погодности. Корисник кориснице: појединац који прима погодности рачуна ако је примарни корисник покојник, не може се лоцирати или одбија прихватити имовину, након смрти власника рачуна. А опћенито описује унапријед одређене увјете који морају бити испуњени прије него што потенцијални корисник може добити било који приход од осигурања или имовину за умировљење. Други корисник: синоним „потенцијалног корисника“.
Важно је напоменути да именовани корисник не мора бити појединац. На пример, именовани корисник полисе осигурања може бити имање умрлог, у том случају ће у опоруци бити наведени стварни корисници.
Кључне Такеаваис
- Именовани корисник односи се на појединца, прописаног писменим правним документом, који има право да прикупи имовину са поверења, полисе осигурања, рачуна пензијског плана, ИРА или било којег другог инструмента.
Постоје разне врсте корисника, као што су примарни корисници, који одређују појединце који су први у реду за примање погодности.
Потенцијални корисници се односе на појединце који имају право на примања погодности рачуна ако примарни корисник одбије средство, буде преминуо или се не може лоцирати.
Корисник може бити имање, за разлику од једног појединца.
У мају 2018. године, Хоустон Цхроницле детаљно је објаснио начине на које појединац са пребивалиштем у држави Текас може легално именовати добротворну организацију као корисника своје имовине. Појединац треба прво да обавести добротворну организацију да је именован као корисник. Те информације треба преносити кроз добро документоване писане канале комуникације. Добротворна организација мора добити банковне податке даваоца заједно са потврдом о смрти да би затражила средства. У овом случају није потребан пробни рок за предвиђеног примаоца да захтева ИРА бенефиције.
Ризици повезани са именованим корисницима
За донаторе је неопходно да службено именују корисника или кориснике, у читавом процесу планирања имања. Поред тога, многи финансијски саветници препоручују преиспитивање и ажурирање свих именовања корисника сваких неколико година, посебно након великог животног догађаја попут развода или смрти вољене особе.
