Шта је скрбник узајамног фонда?
Скрбник узајамног фонда је компанија поверења, банка или слична финансијска институција која је одговорна за држање и чување хартија од вредности узајамног фонда. Скрбник узајамног фонда поседује средства за чување и може такође да пружи низ услуга, укључујући администрацију фонда, рачуноводство фондова, правне поступке, поштовање закона, пореску подршку и услуге агенција за пренос.
Кључне Такеаваис
- Чувари узајамног фонда одговорни су за осигурање и управљање хартијама од вредности које се налазе у заједничком фонду. Док управник портфеља фонда доноси одлуке о трговању, хартије од вредности фонда се чувају код скрбника, а не директно са самим фондом. То се ради да би се смањио ризик од преваре. Поред одржавања хартија од вредности и вођења евиденције, скрбник такође обично нуди трговинске нагодбе, девизне трансакције и пореске услуге за своје клијенте.
Увод у узајамне фондове
Разумевање скрбника узајамног фонда
Чувари узајамног фонда раде с узајамним фондовима преко аранжмана трећих страна. Пошто је узајамни фонд у основи велики фонд средстава многих различитих инвеститора, он захтева додатни ентитет који би имао и чувао хартије од вредности које су узајамно у власништву свих инвеститора фонда.
Комисија за хартије од вредности и хартије од вредности (СЕЦ) има посебна правила и захтеве који регулишу старатељство узајамних фондова, због чега већина инвестиционих компанија ради са усклађивањем са трећим лицима. Прописи о старатељству узајамног фонда ревидирани су 2009. године како би се осигурала још већа транспарентност и сигурност улагања за инвеститоре. Ови прописи су првенствено изложени у правилу 206 (4) -2 Закона о инвестиционим саветницима из 1940. године. На снази су прописи из закона из 1940. који помажу у ублажавању ризика од лажних или непоштених активности инвестиционих компанија и менаџера фондова.
Услуге скрбника узајамног фонда
Чувари узајамног фонда раде са компанијама узајамних фондова широм света. Глобални скрбници морају се придржавати различитих прописа у појединим земљама.
Чувари узајамних фондова могу понудити широк спектар услуга. Типичне понуде укључују рачуноводство фондова, администрацију, правне услуге, поштивање закона и пореске услуге. Чувари узајамних фондова такође раде са агентима за трансфер или пружају сопствене услуге агенције за трансфер да би водили евиденцију о трансакцијама и стању акционара. Узајамни фондови већину свог пословања у заледама предају скрбницима ради ефикасности и практичности трошкова. Међусобна администрација и рачуноводство важни су аспекти пословања узајамног фонда. Рачуновође фонда одговорни су за израчунавање дневних нето вриједности имовине фонда. Администратори фонда такође су одговорни за бројне активности у вези са основним хартијама од вредности узајамног фонда, укључујући корпоративне акције и опуномоћење.
Главни глобални скрбници
Институционални инвеститор пружа годишње рангирање глобалних скрбника по имовини. Највећи светски скрбници на свету нуде услуге старатељства за све врсте инвестиција укључујући акције, обвезнице, узајамне фондове и фондове којима се тргује на берзи. У 2016. години, њујоршка банка Меллон била је највећи светски скрбник са укупном имовином под старатељством од 25, 08 билиона УСД током 12 месеци до јуна 2016. Стате Стреет је на другом месту са 21, 35 билиона долара имовине под старатељством. ЈП Морган је треће место са 20, 47 билиона долара имовине под старатељством.
