Мора

Преглед садржаја

• Куицк Рецап: Традитионал вс Ротх ИРА
• Ротх ИРАс и захтеви прихода
• Конверзије избјегавају ограничења прихода
• Петогодишње правило
• Неколико других опција за прелазак 401 (к)
• Како урадити прелазак
• Најбољи кандидати за конверзију

Ако сте икада напустили посао где сте имали план од 401 (к), вероватно сте упознати са разним опцијама за пребацивање ових рачуна за пензионисање на радном месту. Једна уобичајена опција је превртање 401 (к) у Ротх ИРА.

Пребацивање преко 401 (к) у Ротх ИРА можда није очигледан корак с обзиром на то да се 401 (к) с финансирају из долара прије опорезивања и Ротх ИРА-и финансирају се са доларима након опорезивања. Међутим, пошто ИРС поставља ограничења прихода учесницима Ротх-а, прелазак на 401 (к) је једна од ретких прилика које имућнији штедиша мора да стекне Ротх ИРА. Ротхс имају неколико предности у односу на традиционалне ИРА, уобичајенија опција пребацивања: повлачења из ових планова у пензији су опорезована и не захтевају минималну расподелу.

Ево савета ако планирате да претворите 401 (к), било традиционалне или Ротх сорте, у Ротх ИРА (и неколико других опција).

Кључне Такеаваис

• Пребацивање вашег пензионог плана од 401 (к) или другог радног места у Ротх ИРА има предности за оне који добро зарађују, а који иначе не би могли отворити Ротх. Ако пребаците традиционални 401 (к) на Ротх, дугујете порез на то Пореска година на средства која преносите. Средства пребачена са Ротх 401 (к) на Ротх ИРА неће се опорезивати, под условом да су испуњена одређена временска правила. Можда ћете моћи избећи непосредне порезе додељивањем средстава након опорезивања у ваш план за пензионисање до Ротх ИРА-а и фондови пре опорезивања на традиционални ИРА. Пребацивање 401 (к) на нову Ротх ИРА није добар избор ако претпостављате да требате повући новац у року од пет година.

Тхе Ротх ИРА

Прво, брзо освежавање Ротх ИРА-а. Као и код традиционалних ИРА-а, инвестиције унутар Ротх ИРА-а расту без пореза на доходак сваке године. Главна разлика између рачуна је у томе што се традиционални ИРА-и финансирају са доларима пре опорезивања - допринос ствара непосредни одбитак пореза - док су Ротх-ови доприноси у доларима после опорезивања, што значи да се у тренутку доприноса не могу одбити. Исплата, међутим, долази када инвеститори искористе своје Ротх пензионе фондове. И допринос и добит ослобођени су савезних пореза и већине државних пореза. Супротно томе, традиционални власници ИРА-е плаћају порез на доходак приликом повлачења.

Другим речима, или добијате пореску олакшицу на предњем крају (уз обичан ИРА) или на задњем крају (са Ротх-ом). Инвеститори који предвиђају да ће у пензији бити виши порески разред, из тог разлога преферирају Ротхс-ове: пореска уштеда ће за њих имати више смисла.

Ротх ИРАс и захтеви прихода

Постоји још једна кључна разлика између два рачуна. Свако може допринети традиционалном ИРА-у, али ИРС намеће ограничење прихода за подобност за Ротх ИРА. У основи, ИРС не жели да корисници високих зарада имају користи од ових рачуна повољних пореза. Утицајем на доприносе клизне скале, ограничења прихода се периодично прилагођавају како би била у току са инфлацијом. У 2020. години, опсег укидања потпуног годишњег доприноса за појединачне филере износи од 124 000 до 139 000 УСД (потпуни годишњи допринос од 6 000 до 7 000 УСД, зависно од старости) за Ротх ИРА. За брачне парове који подносе заједничку пријаву, укидање почиње са 196.000 УСД годишњег бруто прихода, уз укупни лимит од 206.000 УСД.

Зашто бисте желели да пребаците свој 401 (к) на Ротх ИРА? Ограничења прихода од прихода не односе се на ову врсту конверзије. Свако коме је било прихода омогућено да финансира Ротх ИРА путем преласка на тржиште - у ствари, то је један од јединих начина. (Други је претварање традиционалног ИРА-а у Ротх ИРА, такође познат као бацкдоор претворба.)

Средства од 401 (к) нису једина средства пензионог плана компаније која испуњавају услове за пребацивање. Планови 403 (б) и 457 (б) за запослене у јавном сектору и непрофитним лицима могу се такође претворити у Ротх ИРАс.

Инвеститори могу да одлуче да поделе своје инвестиционе доларе и на традиционалне и на Ротх ИРА рачуне, све док су њихови приходи испод поменуте Ротх границе. Међутим, максимални дозвољени износ остаје исти. Односно, не сме прећи укупно 6.000 или 7.000 долара подељених између рачуна.

Конверзије 401 (к) -то-Ротх-ИРА

Иако савршено легална, компликована пореска правила важе за ове конверзије, а време може бити тешко. Дакле, немојте то радити без претходног добијања детаљних фискалних и финансијских савета. Процедура такође варира у зависности од тога да ли имате традиционални 401 (к) или Ротх 401 (к).

Традиционалне-401 (к) -то-Ротх-ИРА конверзије

Претварање традиционалног 401 (к) у Ротх ИРА процес је у два корака. Прво, средства пребаците на традиционалну ИРА; онда ту ИРА претворите из традиционалне сорте у Ротх ИРА.

Сад за лоше вести. Плаћаћете порез на новац (по обичним стопама дохотка) када претворите у Ротх и, у зависности од броја на рачуну, они би могли бити крути. То је зато што сте примили одбитак пореза за своје доприносе за свој 401 (к) - не заборавите да се они финансирају са доларима пре опорезивања - и нисте платили порез да бисте га преместили у традиционални ИРА, који је такође дизајниран да држи пре- новац од пореза. Али Ротх је опција након опорезивања. Дакле, ако пребаците доприносе дате на основу претпореза, са традиционалних 401 (к), укључени износ мора бити укључен као опорезиви доходак за годину преласка.

Сада, ако сте допринели више од одбитног износа од својих 401 (к), можда ћете моћи да избегнете непосредне порезе тако што ћете средства након опорезивања у свом пензионом плану доделити Ротх ИРА-у, а фондови пре опорезивања традиционалном ИРА-у.

Потреба да се бројеви скупе, зато је важно да добијете компетентни савет пре него што покушате. Ако су пореске импликације превелике, стратегија можда нема смисла. Међутим, узмите у обзир дугорочну корист: Када одете у пензију и повучете новац од Ротх ИРА-а, нећете дуговати порез. Постоји још један разлог за дугорочно размишљање, а то је петогодишње правило објашњено касније.

Конверзије Ротх-401 (к) -то-Ротх-ИРА

Процес превртања је много једноставнији ако имате Ротх 401 (к). У ствари, прелазак преко Ротх 401 (к) у Ротх ИРА је оптималан. Овај поступак је поједностављен чињеницом да пренесена средства имају исту пореску основицу у два возила, састављена од долара након опорезивања.

Ако је ваш 401 (к) Ротх 401 (к), можете га пребацити директно у Ротх ИРА без посредних корака или пореских импликација. Требали бисте проверити како поступати са било којим послодавцем који одговара доприносима јер ће они бити на другом редовном рачуну 401 (к) (а порези могу да буду дужни на њих). Можете успоставити Ротх ИРА за своја средства од 401 (к) или их пребацити у постојећи Ротх.

Петогодишње правило

Ову стратегију треба разматрати дугорочно. Пребацивање 401 (к) на нови Ротх ИРА није добар избор ако очекујете да ћете морати да повучете новац у блиској будућности - тачније у року од пет година.

Ротх ИРА-ови подлежу петогодишњем правилу. Правило каже да да бисте повукли зараду - тј. Камате или зараду - из Ротх-овог плана без пореза и пенала, Ротх морате држати најмање пет година. (Можете да повучете доприносе са свог Ротх-а било када време.) Исто важи и за повлачење конвертираних средстава - као што су средства из вашег традиционалног 401 (к) који сте прво ставили у традиционалну ИРА, а затим Ротх ИРА.

Ако се средства пребаце са Ротх 401 (к) на постојећу Ротх ИРА, преусмерени фондови могу наследити исти временски период као Ротх ИРА. Односно, период задржавања за ИРА односи се на све њене фондове, укључујући и оне пребачене са рачуна Ротх 401 (к). Исти третман се не односи на време Ротх 401 (к) који је пребачен на нови Ротх ИРА Ако немате постојећу Ротх ИРА и требате је успоставити за потребе преласка, петогодишњи период започиње годином када се отвара нова Ротх ИРА, без обзира колико дуго доприносите Ротх 401 (к).

$ 40, 572

Просјечно стање на рачуну Ротх ИРА у 2016. години (најновије бројке), према подацима Института за истраживање запослених.

Сігналы абмеркавання

Неколико других опција за прелазак 401 (к)

401 (к) до 401 (к) Трансфери

Можете у потпуности избећи порезни залогај ако свој нови посао од 401 (к) пребаците на још 401 (к) на новом послу. Наравно, ваш нови администратор плана мора дозволити таква пребацивања. То можда није изводљиво ако се средства из вашег старог плана уложе у власничке фондове одређене инвестиционе компаније, а нови план нуди само средства друге компаније. Ако ваш 401 (к) рачун садржи корпоративни фонд вашег старог послодавца, можда ћете га морати продати пре преноса.

Трансфер такође неће функционисати ако је ваш стари налог Ротх 401 (к), а нови план омогућава само традиционалне 401 (к) с. Оптимални посао би био да пребаците свој стари Ротх 401 (к) у нови Ротх 401 (к). Број година у којима су средства била у старом плану требало би да се рачуна у петогодишњем периоду за квалификовану расподелу (повлачење пореза и пенала.) Међутим, претходни послодавац мора контактирати новог послодавца у вези са износом доприноса запослених који превртају се и потврђују прву годину када су направљени. Власник рачуна треба да пренесе цео рачун, а не само његов део.

Исплата новца

Уплата вашег рачуна, у целини или делимично, обично је грешка. На традиционалном плану 401 (к) дугујете порез на све своје доприносе плус порезне казне за рано повлачење уколико сте млађи од 59½. На Ротх 401 (к), дугујете порез на сву зараду коју повучете и потенцијално ћете бити подвргнути 10% казна за рано повлачење уколико сте млађи од 59½ и немате рачун пет година.

Како урадити прелазак

Механика преласка са вашег плана 401 (к) је јасна. Прво, банка, брокерска кућа или платформа за интернетско инвестирање отвара ИРА (Инвестопедиа има листе најбољих брокера за ИРА-е и најбољег брокерског предузећа за Ротх ИРА-е.)

Затим захтевате директно превртање, такође познато као пребацивање са повереника на поверења. Администратор вашег плана шаље новац директно ИРА-и коју сте отворили у банци или брокерском друштву. Или могу да пруже чек на име вашег рачуна, који депонујете. Излаз директно (без провјере) је најбољи приступ ако се администратор сложи. Ова метода је бржа, једноставнија и нема сумње да ово није дистрибуција (на коју дугујете порез). Ако администратор неће испоштовати овај метод, провјерите је ли чек извршен на вашем новом налогу, а не лично вама - опет, као доказ да ово није дистрибуција.

Такође можете извршити пребацивање из дистрибуције, која се такође назива индиректним пребацивањем. У овом случају, администратор плана ће вам доставити чек. Порез ће се одбити по стопи од 20% и морат ћете пријавити расподјелу као приход на пријави пореза на доходак. Можете избећи порезе ако у року од 60 дана извршите пребацивање на други пензиони рачун и надокнадите новац задржан из другог извора.

Доња граница

Идеални кандидати за увођење планова за умировљење послодаваца у нови Ротх ИРА су они који не предвиђају да дистрибуирају рачуне дужи низ година. Они који конвертирају 401 (к) било које врсте у нови Ротх ИРА морају платити 10% казне за сваки новац који повуку са Ротх-а ако повуку новац у року од пет година од конверзије.

Они стари 59 и више година ослобођени су од 10% казне за рано повлачење, као и они који преносе средства од 401 (к) у постојећу Ротх ИРА која је отворена пре пет или више година. Ово изузеће омогућава повлачење прекограничних 401 (к) средстава без казне.

Постоји још једна бора која се тиче Ротхс. Заједно са својим доприносима, власници рачуна могу повући и до додатних 10.000 УСД без казне, под условом да употребе готовине помогну финансирати куповину куће или платити школарину на факултету.