Шта је фонд општинских обвезница
Општински фонд обвезница је фонд који улаже у општинске обвезнице. Општинским обвезничким фондовима може се управљати са различитим циљевима који се често заснивају на локацији, кредитном квалитету и трајању. Општинске обвезнице су дужничке хартије од вредности које издаје држава, општина, жупанија или округ посебне намене (као што је јавна школа или аеродром) за финансирање капиталних трошкова. Фондови општинских обвезница ослобођени су савезног пореза и могу бити ослобођени државних пореза.
РАСПОЛОЖЕЊЕ општинског фонда обвезница
Општински обвезнички фондови једна су од неколико инвестиција на тржишту која нуде ослобађање од пореза. За инвеститоре они нуде принос и могу бити добра опција са фиксним приходом за конзервативне расподјеле портфеља.
Власнички фондови општинских обвезница варирају у зависности од циља фонда. Састојају се од општинских обвезница које инвеститорима нуде предности хартија од вредности општинских обвезница, заједно са диверзификацијом према ризику појединачног издаваоца. Општинске обвезнице су структуриране попут стандардних обвезничких улагања са купонским исплатама и паушалним плаћањем на доспећу. Општинске обвезничке фондове инвеститорима плаћају расподјелу регулаторних средстава од плаћања купона и капиталног добитка. Расподјела се одређује према нахођењу фонда.
Стратегије могу варирати од локације, кредитног квалитета и зрелости. Компаније за фондове нуде средства општинских обвезница кроз цео кредитни спектар. Инвестициони циљеви су обично конзервативни, средњи или високи принос с обзиром на датум доспећа.
Порези општинских фондова
Општински обвезнички фондови су атрактивна опција за конзервативну алокацију инвеститора због њихових прихода и ослобађања од пореза. Често их траже високи нето инвеститори у вишим пореским размацима, посебно због њихових повластица за ослобађање од пореза.
Средства која примарно улажу у општинске обвезнице ослобођена су савезног пореза и могу бити ослобођена и државног пореза. Општински фонд обвезница је ослобођен од државног пореза ако се састоји од обвезница издатих превасходно у држави пребивалишта инвеститора.
Принос општинског фонда обвезница
Поред ослобађања од пореза, општине нуде и дистрибуције које их чине најбољим избором за улагаче у доходак. Фондови плаћају расподјелу мјесечно, квартално, полугодишње или годишње. Расподјела фонда може се посматрати по његовом касном и будућем приносу. Последњи принос пружа увид у расподјелу као проценат од цијене фонда у посљедњих дванаест мјесеци. Напредни принос заснован је на најновијој дистрибуцији.
Инвестирање општинских фондова
Најбољи извођачи у категорији општинских обвезница у 2017. години били су Дреифусов општински фонд обвезних издатака и општински портфељ АллианцеБернстеин са високим приходима.
Општински фонд обвезница високог приноса Дреифус инвестира у општинске обвезнице високог приноса са кредитним рејтингом БББ / Баа или нижим. Од 12. децембра 2017. Фонд је имао једногодишњи укупни поврат од 13, 17% и трогодишњи годишњи укупни поврат од 5, 84%.
Општински портфељ АллианцеБернстеин са високим дохотком инвестира у општинске обвезнице инвестицијског и неинвестицијског ранга. Од 12. децембра 2017. Фонд је имао једногодишњи поврат од 9, 57% и трогодишњи годишњи принос од 4, 70%.
