Преглед садржаја
- Неидентификовани корисници
- Корисници и ваша воља
- Износи уместо процената
- Доња граница
Важно је ажурирати своје корисничке ознаке. Проблематично именовање корисника може бити фрустрирајуће за све који су укључени. Ипак, ажурирање је ефикасно само ако испуњава одређене захтеве. Ево неколико именовања корисника који могу створити проблеме уз начине на који их можете избећи кроз неке једноставне мере предострожности.
Кључне Такеаваис
- Имати нејасног корисника на вашем пензионом рачуну значи да може одлучити ко ће примити ваш ИРА или 401 (к) имовину када умрете. Међутим, није потребно да се сваки корисник идентификује по имену.Ако фразу корисника је јасна, као што је „сва моја преживела деца“, законски је прихватљива. Државни закони могу аутоматски именовати супружника као заданог корисника за пензиони рачун.
Одређивање неидентификованих корисника
Немогућност вашег старатеља да идентификује вашег корисника могла би резултирати кашњењем у намјераваном кориснику да прими имовину, а могло би коштати и правне накнаде за ваше кориснике ако буде потребно да судови одлуче ко је то. Идентифицирање корисника према имену и односу према вама узрокује мало или никакве проблеме за њих. Међутим, не морате на образац за именовање стављати име свог корисника: на пример, једноставно навођење „све моје преживеле деце“ је прихватљива ознака корисника. У ствари, последња прописана минимална дистрибуција (РМД) каже: „Означени корисник не мора бити наведен именом у плану… да би био одређени корисник све док се појединац који би требао бити корисник идентификује под план “, према Уредби о трезору § 1.401 (а) (9) -4, Питања и одговори 1.„ Сва моја преживела деца “испуњава овај захтев.
Назив "сва моја деца" је такође прихватљив. Међутим, ако вас неко од деце унапред одређује, поставља се питање како треба да се поступа са тим уделом. Ако желите да удио тог детета оде код његових наследника, то морате навести у намери вашег корисника. То се може постићи додавањем прилагођене ознаке корисника или укључивањем клаузуле по притиску.
Ознаке корисника и ваша воља
Многи скрбници појединих пензионих рачуна (ИРА) нису вољни да прихвате ознаке корисника „по мојој вољи“. У многим случајевима је то невољко, јер се опорука бави третманом имовине која је део имовине појединца, а пензиони рачун није који се сматра делом имања. Иако „по мојој вољи“ није широко прихваћена ознака, уредба сугерира да је она у складу са савезним смерницама. Пре него што донесете такву ознаку, проверите са својим скрбником ИРА-е. Чак и у случајевима када скрбник прихвати такву ознаку, још увек не може да пружи жељени резултат.
На пример, претпоставимо да у својој вољи предвиђате да имовина ИРА-е треба да оде вашој ћерки. На крају ће добити имовину. Међутим, она се неће третирати као корисница вашег ИРА-а, и зато неће моћи искористити могућности животног века које би јој биле доступне да је била директно именована корисница ИРА-е. Уместо тога, ИРА ће се третирати као да нема одређеног корисника или особу која није особа као корисник.
Износи уместо процената
Неки појединци воле осигурати да ће именовани корисник добити одређени износ. У том циљу, ознаке корисника могу бити формулисане као што је „80.000 долара Цхарлиеју, а остатак Јохну.“ Ово означавање можда не представља проблем за рачуне који у тренутку смрти власника ИРА-а имају биланце знатно веће од наведеног износа, али може бити проблематично за друге рачуне.
На пример, претпоставимо да је биланс ИРА препуштен Чарлију и Џону 100.000 долара када је именовање корисника завршено. Међутим, због губитка од улагања и дистрибуција извршених да би се испунила потреба за РМД-ом, салдо у тренутку смрти власника ИРА-е је мањи од 80.000 долара. Може се чинити да је једина опција да Цхарлиеју остави преостали биланс, али ако је власник ИРА-а хтео да Јохн добије део имовине, жељени резултати не би били постигнути. Ефикасније именовање корисника било би оно које би сваком кориснику додијелило проценат имовине или укључивало алтернативне резерве уколико би биланс био испод наведеног износа.
Доња граница
Пре него што поднесете одредбу свог корисника, обратите се свом финансијском саветнику, скрбнику или адвокату да бисте утврдили да ли ће произвести резултате које желите. Ако сте већ послали назнаку свог корисника, још увек можете да проверите њен статус. Не треба претпоставити да ће вас скрбник ИРА обавестити ако је именовање двосмислено или не испуњава захтеве. У већини случајева проблем се примећује тек након што је власник рачуна умро и корисник је спреман да затражи имовину. Увидјевши да је ознака вашег корисника у реду, помажете да осигурате да ваш корисник буде у могућности да приступи средствима у било којем тренутку.
