Преглед садржаја
- Раст самозапошљавања
- Уштеда је тешко за самозапослене
- Планови пензионисања са самозапошљавањем
- Један учесник 401 (к)
- СЕП ИРА
- СИМПЛЕ ИРА
- Кеогх план
- Рачун здравствене штедње (ХСА)
- Традиционални или Ротх ИРА
- Управљање пензионим фондовима
- Доња граница
Радости самозапошљавања су бројне, али исто тако су и стресори. Међу њима је велика потреба да сами планирате пензионисање. Задужени сте за стварање задовољавајућег квалитета живота након одласка у пензију. Када је у питању изградња тог живота, што раније започнете, то боље.
Кључне Такеаваис
- За самозапослене раднике постављање пензионог плана је посао који раде сами. Постоје четири доступна плана прилагођена самозапосленима: један учесник 401 (к), СЕП ИРА, СИМПЛЕ ИРА и Кеогх план. Планови здравствених уштеда (ХСА) и традиционални и Ротх ИРА-е су још две додатне опције.
Раст самозапошљавања
Према студији компаније Фресхбоокс, која је развијена за финансијски софтвер за слободњаке у 2018. години, до 2020. године 42 милиона Американаца може изабрати да буду самозапослени професионалци, што је отприлике трећина свих Американаца који раде. Иако дух предузетништва треба аплаудирати, мање је похвална чињеница да значајан 40% самозапослених радника штеди за пензију само спорадично; насупрот томе, само 12% традиционално запослених радника штеде повремено. Још је застрашујуће, 28% самозапослених, насупрот 10% традиционално запослених радника, каже да уопште не штеде за пензију.
А то је несрећно. Ако сте самозапослени, ви сте заузети - вероватно лудо заузети - али пензијска штедња мора да буде приоритет. Срећом, постоји неколико пензионих планова за оне који воде властити посао. Они нису баш толико очигледни или аутоматски као што је то случај са корпоративним запосленицима, али они постоје. Не само да нуде зараду од пореза; такође можете потенцијално да уштедите већи износ у долару и / или већи проценат свог прихода него што бисте могли да радите као особље.
Зашто је штедња тешка за самозапослене
Разлози који се не штеде према пензији неће изненадити ниједну самозапослену особу. Најчешће укључују:
- Недостатак сталних приходаОбходи за образовањеПроизводи пословања
Поред тога, постављање пензионог плана - као и готово све што предузетник предузме - је посао који ради сам. Ниједан згодан службеник за људске ресурсе неће вас провести кроз захтев за план 401 (к) или било какав други програм пензионисања који спонзорише компанија. Нема одговарајућих доприноса, нема деоница акција компаније и нема аутоматског одбитка са платне листе. Морате бити високо дисциплиновани да бисте допринели плану, а пошто износ који можете ставити на своје пензионе рачуне зависи од тога колико зарађујете, до краја године нећете заиста знати колико можете да допринесете.
Ипак, ако фрееланцери имају јединствене изазове када је у питању уштеда за пензију, они имају и јединствене могућности. Финансирање вашег пензионог рачуна може се сматрати дијелом ваших пословних трошкова, као и било које вријеме или новац који потрошите на успостављање и управљање планом. Још важније, пензиони рачун омогућава вам да допринесете претпорезним доларима, што смањује ваш опорезиви доходак. И многи од ових планова омогућавају вам да као власник предузећа доприносите више новца годишње него што то можете појединачном ИРА-у.
Штедња планова за самозапошљавање
Постоје четири опције за пензиону штедњу које фаворизују самозапослени. Неки су у основи планови за једног играча 401 (к), док се други заснивају на индивидуалним пензионим рачунима (ИРА). Су:
- 401 (к) СЕП ИРАСИМПЛЕ ИРАКегх План
Уз све ове четири опције, ваши доприноси су неопорезиви и нећете плаћати порез како расте током година (све док не уновчите пензију). Да бисте избјегли пенале, своју уштеду требате оставити на рачуну док не напуните 59½ - пријевремена подизања новца носе казне - иако постоје изузећа од тешкоћа.
Њихова сложеност и погодност варирају у зависности од величине вашег предузећа, како у погледу особља, тако и зараде. Погледајмо сваки детаљније (потпуни детаљи описани су у ИРС Публикацији 560).
Један учесник 401 (к)
Једног учесника 401 (к), како га службено назива Служба за интерни приход (ИРС), такође називају соло 401 (к), соло-к, уни-к или појединац 401 (к). Резервисано је за самосталне предузетнике који немају запослене, осим супружника који раде за тај посао.
Са ИРА-ом са једним учесником, можете доприњети и као послодавац и као запослени.
Како то ради
План за једног учесника уско одражава оне 401 (к) које нуде многе веће компаније, све до износа које можете давати сваке године. Велика разлика је у томе што можете да допринесете као запослени и послодавац, дајући вам вишу границу од многих других планова за пореске повољности.
Да појаснимо: Ако учествујете у стандардном корпорацији 401 (к), улагали бисте као пре одбитак претпореза са своје платне листе и ваш послодавац би имао могућност да те доприносе усклади с одређеним износима. Добијате пореску олакшицу за свој допринос, а послодавац добија пореску олакшицу за своју утакмицу. Са планом 401 (к) за једног учесника, будући да сте и шеф и радник, можете да дате свој допринос у сваком својству, као запослени (који се зове изборно одлагање) и као власник предузећа (неактивни допринос запосленог).
Изборни одлози за 2020. годину могу износити и до 19.500 долара или 26.000 долара ако су стари 50 или више година. Укупни доприноси за план не могу прелазити 57.000 УСД или 63.000 УСД за особе старије од 50 година до 2020. Ако ваш супружник ради за вас, он или она такође могу дати доприносе до истог износа, а ви тада можете да га ускладите. Тако да видите зашто соло 401 (к) нуди најзаступљеније границе доприноса у плановима.
Постављање
"Генерално, 401 (к) с су сложени планови, са значајним захтевима за рачуноводство, администрацију и подношење захтева", каже Јамес Б. Твининг, ЦФП®, оснивач и менаџер богатства компаније Финанциал План, Инц., Беллингхам, Васхингтон. "Међутим, соло 401 (к) је прилично једноставан. Док средства не пређу 250 000 УСД, уопште није потребно подношење. Ипак, соло 401 (к) има све главне пореске предности плана вишеструког учесника 401 (к): Границе доприноса пре опорезивања и порески третман су идентични. “
Потребна је нека папирологија, али није превише напорна. Да би основао појединца 401 (к), власник предузећа мора да сарађује са финансијском институцијом, а та институција може да наметне накнаде и одређена ограничења у погледу улагања која су на располагању у плану. Неки планови, на пример, могу да вас ограниче на фиксну листу узајамних фондова (која обично спонзорише та институција), али мало куповине појачиће се многим угледним и познатим фирмама које нуде повољне планове са великом понудом флексибилности
СЕП ИРА
Званично познат као поједностављена пензија запослених, СЕП ИРА - као што име имплицира - је варијација традиционалног ИРА-а. Као најлакши план за успостављање и рад, то је одлична опција за самосталне предузетнике, иако омогућава и једног или више запослених.
25%
Износ зараде који можете годишње доприњети ИРА СЕП-у (са максималним лимитом од 57 000 УСД)
Како то ради
У СЕП ИРА-у, само послодавац доприноси фонду, а не запослени. Дакле, за разлику од соло 401 (к), допринели бисте само ношењу шешира свог послодавца. Можете да допринесете до 25% нето зараде (дефинисано као годишња добит умањена за половину пореза на самозапошљавање), до максимално 57.000 УСД у 2020. План такође нуди флексибилност да промените доприносе, направите их у паушалном износу. зброј на крају године или их потпуно прескочите. Не постоји годишња потреба за финансирањем.
Његова једноставност и флексибилност чине план најпожељнијим за компаније са једном особом, али постоји улов ако имате људе који раде за вас. Иако не морате да доприносите плану сваке године, када то радите, то ћете морати да урадите за све запослене који испуњавају услове - до 25% њихове надокнаде, ограничене на 280.000 УСД годишње.
Иако су СЕП ИРА једноставни, они нису нужно најефикасније средство за уштеду за пензију. "Можете да допринесете више СЕП ИРА-у него соло 401 (к), искључујући поделу добити, али морате зарадити довољно новца, јер се заснива на проценту профита", каже Јосепх Андерсон, ЦФП®, председник Пуре Финанциал Адвисорс, Инц., са седиштем у Сан Дијегу, Калифорнија.
Постављање
Рачун је једноставнији за подешавање од соло 401 (к). Лако можете отворити СЕП ИРА на мрежи, на брокерским бројевима као што су ТД Америтраде или Фиделити Инвестментс.
СИМПЛЕ ИРА
Званично познат као план подстицаја за уштеду запослених, СИМПЛЕ ИРА је врста крижања између ИРА-е и плана 401 (к). Иако је доступан за самосталне предузетнике, најбоље делује за мала предузећа: компаније са 100 или мање запослених које би друге врсте планова могле бити прескупе.
Једноставна ИРА најбоље делује за мала предузећа са 100 или мање запослених.
Како то ради
Једноставна ИРА слиједи иста правила улагања, преласка и дистрибуције као традиционална или СЕП ИРА, осим нижих прагова доприноса. Све своје нето зараде од самозапошљавања можете ставити у план, до максимално 13.500 УСД у 2020. години, плус додатних 3.000 УСД ако имате 50 или више година.
Запослени могу заједно са послодавцима давати доприносе у истим годишњим износима. Међутим, као послодавац од вас се тражи да доприносе долар за долар у висини до 3% од прихода сваког запосленог који учествује у плану сваке године или фиксни допринос од 2% за приходе сваког запосленог који испуњава услове (без обзира да ли доприноси или не).
Дакле, као и са планом од 401 (к), ЈЕДНОСТАВНА ИРА се финансира доприносима послодаваца који се одбијају од пореза и претпорезним доприносима запослених. На неки начин обавеза послодавца је мања - зато што запослени дају доприносе - али постоји та усклађеност са мандатом. А износ који послодавац може сам да допринесе подложан је истој граници доприноса као и запослени. Такође, казне за рано повлачење су посебно тешке: 25% у прве две године плана.
Постављање
Као и код других ИРА-ова, ови рачуни или планови морају бити отворени код финансијске институције и та институција ће имати правила о томе које врсте инвестиција се могу купити у оквиру плана и могу наплаћивати накнаде за администрацију и учествовање у плану. Процес је сличан СЕП ИРА-у, али оптерећење папира је мало теже.
Кеогх план
Кеогх план или ХР 10 план (који се данас најчешће назива квалификованим планом или план поделе профита) је вероватно најсложенији од планова намењених самозапосленим радницима, али то је и опција која омогућава пензију са највише потенцијала штедња.
Кеогх план је најсложенији од четири плана, али потенцијално омогућава највише пензијске штедње.
Како то ради
Кеогх планови обично могу бити у облику плана са дефинисаним доприносом, у којем се доприноси фиксни износ или проценат за сваки период плаћања. У 2019. години ови планови ограничавају укупне доприносе за годину дана у износу од 70 000 УСД. Друга опција, међутим, омогућава да се они структуирају према плановима са дефинисаним примањима. У 2019. години, максимална годишња накнада одређена је на 225 000 УСД или 100% накнаде запосленог, овисно о томе која је нижа.
Предузеће мора да буде некорпоративно и основано као појединачно власништво, друштво са ограниченом одговорношћу (ЛЛЦ) или партнерство да би користило Кеогх. Иако се сви доприноси дају на основу пореза, може постојати услов за добијање права.
Као што можете замислити, ови планови су од користи углавном онима који остварују високу зараду, посебно верзија са дефинисаном погодношћу која омогућава већи допринос него било који други план. Кеогх је најприкладнији за фирме са једним шефом високе зараде или два и неколико запослених са нижом зарадом - као у случају медицинске или правне праксе.
Постављање
Кеогх планови имају савезне захтеве за подношење захтева, а папирологија и сложеност често значе да је неопходна стручна помоћ (била она од рачуновође, инвестиционог саветника или финансијске институције). Ваше могућности за старатеље могу бити ограниченије него код других пензионих планова - вероватно ће вам требати установа за циглање и минобацач, а не само услуга на мрежи. Цхарлес Сцхваб је једна од брокерских кућа која нуди и пружа овакве планове.
Рачун здравствене штедње (ХСА)
Као фрееланцер, можда ћете морати да платите за своје здравствено осигурање, а одбитци за појединачне медицинске планове обично су велики. Ако је то ваша ситуација, размислите о отварању рачуна здравствених уштеда (ХСА). Иако је створен за медицинске трошкове а не за златне године, ХСА може функционирати као де фацто рачун за пензије.
ХСА су створени за плаћање медицинских трошкова, али се могу користити и као де фацто пензиони рачун.
ХСА се финансирају из пореза на добит, а новац у њима расте одложено за порез - као код ИРА или 401 (к). Иако су средства намијењена повлачењу за медицинске трошкове који нису у џепу, они то не морају бити - можете им дозволити да се акумулирају из године у годину. Када достигнете 65 година, можете их повући из било којег разлога. Ако је медицински (било тренутни или да себи надокнадите старе трошкове), још увек није ослобођен пореза. Ако се ради о немедицинским трошковима, дугујете порез на доходак по вашој тренутној стопи.
Да бисте отворили ХСА, морате бити покривени планом здравственог осигурања (ХДХП) који се може одбити. За 2020. ИРС дефинише високу одбитку од 1.400 долара по појединцу; 2800 долара по породици. Нису сви планови дозвољени за ХСА. Ако то буде ваше, у 2020. години вам је дозвољено да допринесете до 3.550 УСД за индивидуални план или 7.100 УСД за породични план. Особама старијим од 50 година дозвољен је допринос у износу од 1.000 долара.
Традиционални или Ротх ИРА
Ако ниједан од горе наведених планова не делује добро, можете покренути властити ИРА. И Ротх и традиционални ИРА-ови доступни су свима који имају приходе од запослења, а то укључује и фрееланцере. Ротх ИРА омогућавају вам да допринесете доларима након опорезивања, док традиционални ИРА-и допуштају допринос за претпорез. У 2020. години максимални годишњи допринос износи 6.000, 7.000 УСД ако имате 50 или више година или ваш укупни зарађени приход, овисно о томе који је мањи.
Већина фрееланцера раде за неког другог пре него што нападну сами. Ако сте имали план пензионисања, као што су 401 (к), 403 (б), или 457 (б) код бившег послодавца, најбољи начин управљања нагомиланом штедњом је често преношење истих у ИРА превртање или, алтернативно, један учесник 401 (к).
Пребацивање вам омогућава да одаберете како уложити новац, а не да будете ограничени избором у плану запосленика. Такође, пребачена сума може вас довести до уштеде у вашој новој предузетничкој каријери.
Управљање пензионим фондовима
Не грешите: Морате почети да штедите за пензију чим почнете да зарађујете, чак и ако вам у почетку не могу бити много. Што пре почнете, више ћете се накупљати захваљујући чуду састављања.
Рецимо да уштедите 40 долара месечно и тај новац уложите на 4, 65%, што је Вангуардов индекс укупног индекса тржишних обвезница зарадио током недавног периода од 10 година. Користећи онлине калкулатор уштеде, почетни износ од 40 УСД плус 40 УСД месечно током 30 година износи 31, 550 УСД. Повећајте каматну стопу на 8, 79%, просечан принос Вангуардовог фонда укупног индекса акција током истог периода, а њихов број се попео на више од 70 000 УСД.
Како се ваша уштеда повећава, можда ћете желети потражити помоћ финансијског савјетника како би одредили најбољи начин за расподјелу средстава. Неке компаније чак нуде клијентима бесплатне или јефтине савете за планирање пензија. Робо-саветници, попут Беттермент-а и Веалтхфронт-а, пружају аутоматизовано планирање и изградњу портфеља као јефтину алтернативу људским финансијским саветницима.
Доња граница
Стварање стратегије за пензионисање је од виталног значаја када сте фрееланцер, јер нико не пази на ваше пензионисање, осим вас. Зато би ваша мантра требала бити „Прво се плати“.
Многи људи сматрају новац за пензионисање као новац који оставе ако на крају месеца или године остане новца. „То се исплати последње“, каже Давид Блаилоцк, ЦФП, директор финансијског планирања у Киндуру, Даллас / Форт Вортх, Текас. „Прво платити себе значи штедјети пре него што урадите било шта друго. Покушајте да издвојите одређени део прихода дан када будете плаћени пре него што потрошите било који дискрециони новац."
