Преглед садржаја
- ИРА рани повлачења
- Како раде РМД-ови
- Стратегије повлачења ИРА-е
- Доња граница
Појединачни пензиони рачун (ИРА), као што му име каже, место је за одлагање тих златних гнезда из јаја за златне године. Али ево једне занимљиве чињенице: Многи старији радници и нови пензионери још увек граде своје ИРА-е. Више од половине ИРА-а у власништву оних који су у близини или у пензији (60 или старији) видело је да се биланс повећава током последњег трогодишњег периода, према Заводу за истраживање и примању запослених. Чак и међу ИРА-има у власништву пензионера (узраста од 71 до 74 године) који тек почињу да узимају потребну минималну расподелу (РМД), скоро половина рачуна је имала пораст салда у овом периоду.
Све ово поставља занимљиво питање: Како функционира традиционални ИРА након одласка у пензију? Шта се дешава када дође вријеме за зараду од пореза на добит која је одгођена за порез?
Кључне Такеаваис
- У 59. години живота власник рачуна може почети да узима дистрибуције од традиционалног ИРА-а без казне - иако, наравно, и даље подлежу порезу на доходак. Власници ИРА-е могу одложити расподјелу неколико година након што су достигли пуну пензиону доб: Дистрибуције нису ' т потребно до 70. године. Захтеване минималне дистрибуције не морају се трошити. Могу се уложити у ануитет или пребацити у Ротх ИРА.
ИРА рани повлачења
Технички, власник ИРА-е може у било којем тренутку повући новац (узимајући дистрибуције, говорећи ИРС-ом) од ИРА-е. Међутим, ако се то догоди пре 59. године живота, власник рачуна ће вероватно добити 10% казне за рано подизање новца поред пореза на доходак. Износ пореза и казне такође зависи од пореског одбитка доприноса (одређује се да ли власник рачуна такође има план пензионисања спонзорисан од послодавца).
ИРС ће се одрећи ове казне када се расподјеле користе у посебне сврхе, као што су ненаплаћени здравствени трошкови, здравствено осигурање, трошкови квалификованог високог образовања или за куповину првог дома. Власник рачуна такође може узети ИРА-у бесплатни кредит ако замијене новац у року од 60 дана.
„Мало позната стратегија за приступ ИРА фондовима без казненог пре 59 година је„ обрнуто пребацивање “, каже Јамес Б. Твининг, оснивач Финанциал План-а из Беллингхам-а, Васхингтона.„ Ова техника ће радити онима који су старији од 55 година и имају 401 (к) који прихвата пребацивање и омогућава рано повлачење из пензије у 55. години. Овом техником средства ИРА прво се пребацују у 401 (к), а затим се средства од 401 (к) повлаче без казна."
У доби од 59 и по година, власник рачуна може почети да дистрибуира ИРА-у без казне - иако, наравно, још увек подлеже порезу на доходак. Власници ИРА-е нису обавезни да започну са дистрибуцијом од 59½ или чак и кад се повуку. Власници могу одложити дистрибуцију дуже од једне деценије након што су напунили 60 година.
Како функционишу потребне минималне дистрибуције
Следећа ИРА прекретница је 70½, након чега власник рачуна мора почети да узима РМД од традиционалних ИРА-ова. У то време, повлачења могу бити или пуни биланс ИРА-а, минимални износ сваке године, или цифра између.
Први РМД мора бити извршен до 1. априла године након што власник рачуна наврши 70 година. На пример, ако власник у августу достигне 70½, први РМД мора да се преузме до следећег априла 1. Минималне расподјеле морају се предузети до 31. децембра сваке године. Дакле, ако власник рачуна одложи први РМД до 1. априла године након што напуни 70½, те године ће морати да узме други РМД, који се сматра другом годином за РМД. Обично ће скрбник ИРА-е или финансијска институција израчунати РМД и обавестити власника рачуна о надолазећим роковима дистрибуције.
Шта се догађа ако власник рачуна не преузме РМД након што наврши 70 година? „Ако на време не узмете РМД, може имати веома озбиљне последице“, каже Цхристопхер Гетхинг, оснивач компаније Атенски менаџмент богатства, Џерси Сити, Њу Џерси. "Уколико нисте у стању да убедите ИРС-а да је пропуштање дистрибуције услед разумне грешке, бићете наплаћени порески порез у износу од 50% пропуштене дистрибуције."
"Ако имате више ИРА рачуна, а један лоше ради, можете узети РМД од ИРА-е са најсиромашнијим перформансама да бисте удовољили РМД-овима за све њих", каже Царлос Диас Јр, оснивач Екцел Так & Веалтх Гроуп у Лаке Мари, Фла.
Стратегије повлачења ИРА-е
Само што РМД-ови морају бити узети не значи да их треба трошити. Постоји неколико стратегија за запошљавање са средствима.
На пример, куповина ренте може претворити имовину у ток исплата дохотка за живот. (Постоје одређена ограничења у врстама ануитета за финансирање путем РМД-а, па проверите порезним прорацуном.) Дистрибуције се такође могу реинвестирати у општинске обвезнице, акције, узајамне фондове или фондове којима се тргује на берзи (ЕТФс).
Друга алтернатива: депоновање ваших РМД-ова у Ротх ИРА. И даље ћете морати да плаћате порез на доходак, али средства ће након тога моћи да расте без пореза, и нисте обавезни да их извлачите у било којем тренутку или у било којем износу. Имовина се може оставити на месту и оставити преживелима. Ако их повучете, они неће бити опорезовани, под условом да имате Ротх рачун пет година.
У ствари, цео традиционални ИРА рачун можете претворити у Ротх ИРА. Ово је посебно добра стратегија ако ће ваш порезни пакет у пензији заиста бити већи него што је био у вашим радним данима. Међутим, имајте на уму да ћете дуговати порез на доходак на целом рачуну у години у којој се претварате: Другим речима, вероватно ћете имати кратак порески рачун у кратком року.
Доња граница
Традиционални ИРА-ови имају много компликованих правила о дистрибуцији и порезу. Може бити тешко да одредите када и колико да се повучете и како да реинвестирате дистрибуције ако се не троше на други начин. Започните планирање знатно прије прекретнице 70. године како бисте избјегли нагле кораке с ИРА-ом и утврдили како најбоље распоредити ова средства за максимални приход и минималне порезе.
