Преглед садржаја
- Образовање: изузетак од правила
- Захтеви за изузеће казнених санкција
- Квалификациони расходи
- Правила за Ротх ИРАс
Можете да користите свој ИРА за плаћање школарине на факултету чак и пре него што достигнете пензију. У ствари, ваша пензијска штедња може се искористити за плаћање широког спектра трошкова образовања за вас, супружника, децу или унуке без казна од ИРС-а ако следите одређена правила.
Кључне Такеаваис
- Можете рано искористити средства ИРА-е да бисте платили школарину и друге квалификоване трошкове високог образовања за вас, супружника, децу или унуке - без казне. Да бисте избегли плаћање 10% -тне казне за рано повлачење, ИРС захтева доказ да студент похађа Институција која испуњава услове, стога проверите да ли школа испуњава критеријуме. Износ повлачења ИРА не може бити већи од квалификованих трошкова. И даље ћете морати да плаћате порез на доходак због повучених средстава.
Образовање: изузетак од правила
Опћенито, ИРС наплаћује додатну казну од 10% на опорезиво повлачење из ИРА-а, планова 401 (к) или других возила за пензиону штедњу ако су извршени прије навршених 59½ година. Ово подстиче људе да штите своју штедњу тако да се у старости не требају ослањати само на државне бенефиције, попут социјалног осигурања.
Међутим, ИРС нуди низ изузетака од овог правила који су осмишљени да помогну људима с неким од великих, важних трошкова у животу. Поред одредби за купце домова који први пут долазе и оне који имају велике рачуне за медицину који нису покривени осигурањем, употреба ИРА средстава за плаћање школарине на факултетима је један од најкориснијих изузетака од казненог правила од 10%.
Захтеви за изузеће казнених санкција
Да бисте имали право на изузеће од казне, ви или ваша породица морате имати квалификоване трошкове школовања у року од године када преузмете дистрибуцију. Иако не можете узети средства ИРА-е за отплату студентских зајмова након матуре, можете повући своју уштеду да надокнадите утицај плаћања кредита док сте ви или члан ваше породице у школи.
Иако се 10% казна ослобађа трошкова квалификованог образовања, још увек морате да платите одложени порез дохотка због повлачења било којег неопорезованог новца.
Да бисте избегли плаћање ране казне за повлачење, морате показати да студент похађа високошколску установу која испуњава услове. Ово укључује било који универзитет, факултет, стручну школу или другу акредитовану јавну, приватну или непрофитну средњошколску школу која испуњава услове за програме помоћи студентима који се нуде преко Министарства за образовање САД. Иако ово укључује већину институција, потврдите подобност своје школе пре него што повучете ИРА средства.
Квалификациони расходи
Поред школарина, квалификациони трошкови образовања укључују и административне таксе које наплаћује школа; трошкове књига, залиха и опреме; и трошкови услуга за посебне потребе, ако су потребни. Ако ученик похађа школу више од пола радног времена, покрива се и трошак собе и пансиона.
Сваки квалификовани образовни трошак плаћен у текућој години коришћењем зарада из радног односа, кредита, штедње, поклона или наследства може се надокнадити средствима ИРА-е. Међутим, било какви трошкови који се финансирају из ослобођених од пореза или стипендија не испуњавају услове. Трошкови који се плаћају код помоћи послодавца или удружења ветерана такође су искључени.
Износ вашег поврата ИРА-е не може прелазити износ квалификованих трошкова. Свако повлачење опорезивих средстава преко овог износа подлеже казни од 10%, осим пореза на доходак.
Правила за Ротх ИРАс
Доприноси за Ротх ИРА-е увек се врше са доларима након опорезивања, а за разлику од традиционалних ИРА-а, повлачења су у пензији ослобођена пореза. Пошто се повлачење доприноса не опорезује, казна од 10% се не примењује. Можете повући целу своту свог доприноса на Ротх рачун - али не и своју зараду - без пореза и без казне у било којем узрасту, у било коју сврху.
Међутим, ако сте млађи од 59½ или имате рачун мање од пет година, свака зарада коју повучете опорезује се по вашој тренутној стопи пореза на доходак, чак и ако је ваш одлазак бесплатан.
