Да, можете смањити свој опорезиви доходак - а самим тим и свој порезни рачун - тако што ћете допринијети ИРА-и. Али, пре свега, зависи од врсте ИРА-е коју имате.
Са друге стране, допринос Ротх ИРА-у не смањује ваш АГИ у пореској години у којој га остварујете. Ротх доприноси се финансирају са доларима након опорезивања, што значи да у тренутку депозита нема одбитка. Међутим, када се новац повуче са рачуна (вероватно након што одете у пензију), на њега се не плаћа порез на доходак. Супротно томе, плаћате порез на расподјелу са свог традиционалног ИРА-а у години у којој их узмете - односно, износи које повучете рачунају се као опорезовани приход и могу значајно повећати износ пореза који дугујете.
Наравно, код обе врсте ИРА-а, ваша средства расту без пореза док сте на рачуну.
Кључне Такеаваис
- Доприноси традиционалном ИРА-у могу смањити ваш прилагођени бруто приход за ту годину за износ долар за долар. Ако имате традиционални ИРА, ваш приход и без обзира да ли имате или немате пензиони план на радном месту може ограничити износ за који ваш АГИ Доприноси за Ротх ИРА не смањују ваш прилагођени бруто приход.
Ограничења доприноса ИРА-е
ИРС поставља ограничења за износ који можете годишње улагати у ИРА, било да је то Ротх или традиционална. Ограничење ИРА за доприносе је 6000 УСД плус надокнаду од 1000 УСД за пореске обвезнике старије од 50 година. Максимални доприноси се примењују колективно на све ваше ИРА-е; нису на рачуну. (Напомена: Ови подаци и сви следећи односе се на пореску годину 2019.)
ИРС изриче казне ако доприносите ИРА-у више од дозвољеног годишњег износа.
Традиционална ИРА ограничења
ИРС омогућава одбитке за доприносе за традиционални ИРА, али одбитак се може умањити или обуставити ако вас (или ваш супружник, ако сте у браку и подносите заједничку пријаву) покривате пензионим планом на послу. За пореску годину за 2019. појединачни запослени који су обухваћени планом на радном месту могу у потпуности одбити ако је њихов АГИ испод 64.000 или делимични ако заради између 64.000 и 74.000 долара; изнад тог износа, одбитак се елиминише.
Брачни пар у којем супружник који доприноси ИРА-у покривен пензионим планом на радном месту може у потпуности одбити ако је њихов АГИ испод 103.000 УСД годишње, делимичан ако износи између 103.000 и 123.000 УСД, а ниједан ако је њихов АГИ изнад тог износа. Ако други супружник има план на радном месту, укидање се односи на заједнички приход између 193.000 и 203.000 УСД.
Ротх ИРА Границе
Ваше учешће у плану на радном месту не утиче на ваш допринос компаније Ротх ИРА. С друге стране, ваш приход има. Тачније, модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) одређује да ли можете допринети Ротх ИРА или не и колико можете да допринесете. Порески порески обвезници су добри док њихови МАГИ не достигну 122.000 УСД; ако износи између 122.000 и 137.000 УСД, суочавају се са постепеним смањивањем износа који могу да допринесу. За заједничке датотеке, укидање се односи на приходе између 193.000 и 203.000 УСД. Прекорачите те спољне границе и никако не можете да финансирате Ротх ИРА.
Измењени прилагођени бруто доходак (МАГИ) је ваш АГИ са одређеним пореским одбитцима, укључујући оне за традиционалне доприносе ИРА, камате на обвезнице и студентске зајмове, порезе за самозапошљавање и страни доходак. Публикација ИРС 590А наводи их све.
Смањивање МАГИ
Ево неколико начина за смањење прихода како бисте се квалификовали за допринос Ротх ИРА-у.
Доприноси на послу
Доприноси пре опорезивања који плаћате на пензионом плану на радном месту, као што су план 401 (к), 403 (б), 457 или штедљивост, одузимају се од вашег опорезивог дохотка. За 2019. годину лимити доприноса су 19.000 УСД. Ако имате 50 или више година, можете да допринесете до додатних 6.000 УСД, за укупно 25.000 УСД.
Доприноси ХСА
Ако на вашој полиси здравственог осигурања можете издвојити најмање 1.350 УСД (појединачно) или 2.700 УСД (породично), квалификујете се да доприносе пре опорезивања на рачуну за здравствену штедњу (ХСА). У 2019. години лимит доприноса је 3.500 (појединачни) или 7.000 УСД (породични), уз надокнаду од 1.000 УСД ако имате 55 или више година.
Новац у вашем ХСА не истиче на крају године. Ваше је чак и ако пребаците послодавца или полису здравственог осигурања.
Доприноси ФСА
Варијација ХСА-е назива се флексибилним рачуном потрошње (ФСА). У 2019. години можете уложити до 2700 УСД (претпорез) у ФСА ако вам послодавац то понуди. Обично је јесен отворен период за упис током којег се морате пријавити. Обично не можете да допринесете ни ФСА ни ХСА у истој години, мада постоје изузеци.
Доприносите ФСА за зависну негу
Смањите приход од Ц-а
Приходи од самозапошљавања који се траже у Додатку Ц је још једна област у којој ћете можда моћи да пронађете одбитке који смањују ваш МАГИ. Поред уобичајених одбитка у вези с пословањем, размислите о доприносима за поједностављену пензију запослених (СЕП), соло 401 (к) или неки други пензиони план ако је потребно. Док сте код њега, проверите и за одбитке од стране предузећа.
Захтевајте капиталне губитке
