Ако ваш послодавац нуди и 403 (б) и 401 (к), можете допринијети оба плана како бисте повећали пензијску штедњу. Међутим, постоје ограничења за комбиновани укупан износ такозваних доприноса за смањење плата које можете да дате у пореској години.
Лимит за 2019. годину је 19.000 УСД, плус 6.000 УСД годишње ако сте старији од 50 година. За пореску 2020. годину повећава се на 6.500 УСД плус 1.500 за оне старије од 50 година.
То су иста ограничења која се постављају прилозима било који план појединачно. Дакле, можете користити оба возила, али горња граница доприноса за одлагање остаје иста.
Кључне Такеаваис
- Ако желите, можете да допринесете више од једног пензијског рачуна. Максимални одложиви допринос је исти без обзира да ли доприносите на један или оба рачуна: укупно 19.000 УСД у 2019. и 19.500 УСД у 2020. години. „надокнађујуће“ уштеде у 2019. и 6.500 долара у 2020. години.
Око 403 (б) и 401 (к) планова
План 403 (б) обично се ставља на располагање запосленима непрофитних организација, као што су јавне школе, организације ослобођене од пореза и верске групе. Доприноси се врше у доларима пре опорезивања, а одбитци се врше директно од плате запосленика.
Послодавац може да одговара делу доприноса радника. Запослени бира начин улагања новца на основу опција које нуди послодавац.
Ако ово звучи слично 401 (к), то је, са становишта запосленика. 403 (б) има мање административних захтева јер је дизајниран за непрофитне компаније без новца. Поред тога, 403 (б) често управља осигуравајућа компанија, а не компанија узајамног фонда, као што је уобичајено за планове 401 (к).
Ипак, неки запослени имају приступ обојици.
Опћенито, план 401 (к) може имати издашније подударање послодаваца. То је зато што велике компаније обично имају више новца да понуде у корист него непрофитна организација, па се можда неће односити на непрофитну организацију која нуди оба плана.
План 403 (б) такође може имати мање могућности улагања које треба размотрити. То су избори које послодавац доноси.
Једна велика разлика
Постоји једна велика разлика између 403 (б) и 401 (к). ИРС изриче 10% казне за рано повлачење из плана 401 (к), али нема казне за повлачење 403 (б).
У оба случаја, запослени дугује порез на доходак на раније повучени износ. („Рано“ значи пре 59.½ године.)
Брза чињеница
План 403 (б) осмишљен је за употребу од непрофитних организација, као што су јавне школе и добротворне организације.
Још један надокнађивање
Као што је горе поменуто, запосленом старости 50 или више година дозвољено је да допринесе додатних 6.000 УСД било за план за 2019. или 6.500 за 2020. годину. ИРС то назива "надокнадом". Намјера је да помогне запосленима да повећају уштеде како им се датум пензионисања ближи.
Постоји још једна одредба надокнаде у плану 403б која се односи само на запослене са најмање 15 година радног стажа, и тада само ако их послодавац одобри. Вриједи провјерити ово правило ако се односи на вас и можете себи приуштити додатни допринос из своје плате.
