Квалификована вс неквалификована дистрибуција
Када је у питању повлачење компаније Ротх ИРА, време је све. Можете повући своје доприносе за Ротх ИРА у било које време и не дугујете порезе или казне. Једном када навршите 59½ (а ваш Ротх има најмање пет година), повлачење доприноса и зараде рачунаће се као квалификована расподјела, чинећи их ослобођеним пореза и казне.
Међутим, могу бити последице ако повучете зараду која се не рачуна као квалификована расподјела.
Кључне Такеаваис
- Можете повући своје доприносе Ротх ИРА-а у било које време. Свака зарада коју повучете сматра се „квалификованом дистрибуцијом“ ако имате 59 и више година, а рачун је најмање пет година, што их чини опорезивима и казнама. Друге врсте повлачења се сматрају „неквалификованим“ и могу резултирати и порезима и казнама.
Које су квалификоване Ротх ИРА дистрибуције?
Квалификована дистрибуција компаније Ротх ИРА омогућава вам да избегнете порез и 10% казне за рано повлачење. Да би се рачунало квалификованим, дистрибуција мора да испуњава оба ова захтева:
- То се дешава најмање пет година након што сте отворили и финансирали свој први Ротх ИРА (чак и ако се повлачите из другог), а дистрибуцију преузмете под неком од следећих околности:
- Имате најмање 59½ година. Имате инвалидност. Исплата се врши вашем кориснику или на вашем имању након ваше смрти. Новац се користи за куповину, изградњу или обнову куће као први пут купци куће. Повлачење до 5.000 долара користи се за рођење новог детета или усвајање.
Можете се квалификовати као први купац чак и ако сте дом имали у прошлости. Према Служби за интерне приходе (ИРС), ви сте први купац ако, „нисте имали присутан интерес за главни дом током двогодишњег периода који се завршава датумом преузимања куће у којој се дистрибуција налази. користи се за куповину, изградњу или обнову. Ако сте у браку, ваш супружник такође мора испуњавати овај услов без власништва."
Новац од Ротх ИРА-е можете да користите и за помоћ детету, унуку или родитељу који задовољавају прву дефиницију хомебуиер-а. Без обзира ко користи тај износ, можете повући максимални животни век од 10 000 УСД под изузећем првог купца куће.
Које су неквалификоване Ротх ИРА дистрибуције?
Повлачења која не одговарају горњим критеријумима углавном се класификују као неквалификоване Ротх ИРА дистрибуције.
Неквалификоване дистрибуције подлежу порезима, плус додатних 10% казне. Можда ћете моћи да избегнете казну од 10% ако се примењује један од следећих изузетака:
- Дистрибуције су део низа потпуно једнаких исплата. Имате неповратне трошкове лечења који прелазе 10% прилагођеног бруто прихода (АГИ). Плаћате премије за здравствено осигурање након што сте изгубили посао. Дистрибуције нису више од квалификованог вишег трошкови образовања (за вас или чланове породице који испуњавају услове).
Поред тога, можда ћете моћи да избегнете казну од 10% ако дистрибуција буде:
- Због намета ИРС-а квалификованог плана. Квалификована дистрибуција резервиста. Квалификована дистрибуција помоћи у случају опоравка од катастрофе.
Сва остала повлачења из Ротх ИРА-а која не испуњавају ове критеријуме сматрају се неквалификованом дистрибуцијом. На сваки неквалификовани фонд који повучете дугујете порез и рани износ за повлачење.
Правила за наручивање повлачења из Ротх-а ИРА
ИРС третира повлачења из Ротх ИРА-а по посебном редоследу. Када подигнете новац са било којег од Ротх ИРА-ова (ако имате више рачуна), дистрибуције се наручују на следећи начин:
- Редовни доприноси. Конверзије и преусмјеравање доприноса на принципу прво-ин-фирст.Еарнингс на доприносима.
Запамтите: Своје доприносе можете повући у било које вријеме, из било којег разлога, без дуговања пореза или казне. Али након што повучете укупни износ својих доприноса, следећа повлачења уследиће од конверзија и пребацивања и, на крају, ваше зараде. Извлачења, осим ако нису квалификована, могу покренути порезе и казне.
Узимање неквалификоване дистрибуције од ваше Ротх ИРА не само да резултира порезима и накнадама већ сада значи и да ћете имати мање новца на који се можете ослонити након што одете у пензију.
Шта се дешава ако узмем неквалифицирану Ротх ИРА дистрибуцију?
Неквалификоване Ротх ИРА дистрибуције опорезују се као обични доходак. Поред тога, морат ћете платити 10% казне за рано повлачење уколико сте млађи од 59½. Они могу сакупити знатну суму, са потенцијалом да се утапе 30% до 50% ваше инвестиције, у зависности од вашег пореског оквира у тренутку повлачења.
Задржавање Ротх ИРА средстава до пензије је најбољи финансијски приступ. Али ако морате да се рано расподелите, разумевање правила која одређују да ли је квалификована или неквалификована може умањити износ пореза и казни које ћете можда морати да платите.
Важно је запамтити да је сваки новац који узмете из своје Ротх ИРА-е мање новца који ћете имати током пензије. Осим тога, губите потенцијално годинама да се виђате. Дакле, уопштено треба гледати као крајње средство.
